Programma 7: Provinciefinanciën

De raming van het provinciefonds voor onze provincie is gebaseerd op de meicirculaire 2023 van het rijk. Deze raming bestaat deels uit de algemene uitkering en deels uit zogenoemde decentralisatie-uitkeringen. Deze laatste uitkeringen worden voor een bepaald doel aan de provincie toegekend. In onderstaande tabel is aangegeven hoe de raming is opgebouwd.

Naast de inkomsten via de meicirculaire is in de begroting geanticipeerd op de verwachte positieve effecten van de herijking van het verdeelmodel van provinciefonds. Voor 2025 en 2026 is rekening gehouden met extra baten van € 2,5 mln. Voor 2027 en 2028 ramen wij € 5 mln. extra opbrengsten en vanaf 2029 € 7,5 mln. structureel.

In paragraaf 3.2 - Financieel kader Begroting zijn de ontwikkelingen van de baten uit het provinciefonds nader toegelicht

De raming van de opcenten is gebaseerd op de realisatie van de ontvangsten in 2022. Daarnaast wordt jaarlijks gekeken naar de ontwikkeling van de omvang van het wagenpark waarover belasting wordt geheven. 

Het rijk stelt jaarlijks het maximale niveau van de opcentenheffing vast. Het verschil tussen dit maximale tarief en het feitelijk door de provincie gehanteerde tarief voor de opcenten bepaalt de zogenoemde onbenutte belastingcapaciteit. Voor onze provincie bedraagt de onbenutte belastingcapaciteit in 2024 circa € 30,2 mln.

De samenstelling van de opcenten inclusief een nadere toelichting is opgenomen in paragraaf 1 Provinciale heffingen. 

Toelichting:

Voor het rendement (rente en dividend Fryslân Hurde Wyn) heeft PS het besluit genomen dat jaarlijks € 1 mln. toegevoegd wordt aan de reserve afwaardering aandelenkapitaal Windpark,  € 1,67 mln. gaat naar stimulering duurzaamheid, € 1,67 mln. gaat naar ambitieagenda IJsselmeergebied en € 1,67 mln. wordt toegevoegd aan het begrotingssaldo. De meeropbrengst boven de € 6 mln. gaat vanaf 1 augustus 2023 (nieuw bestuursakkoord) eveneens naar het begrotingssaldo.

Toelichting:

De rente op verstrekte geldlening betreft zowel de lening aan Alliander als aan Windpark Fryslân.

Toelichting:

De bijdrage aan de provincie Zeeland in verband met de 'weeffout' in het huidige verdeelmodel provinciefonds wordt uitgekeerd via het IPO. De totale IPO bijdrage is vanaf 2024 opgenomen in programma 1 Bestuur.

Bij de lasten is de risicodekking van de lening herstelplan Thialf opgenomen.  Op het moment dat de lening wordt opgevraagd door Thialf dan wordt hiervoor een risicovoorziening gevormd.

De post risicobuffer breedband is bedoeld voor de aanleg van breedband bij de onrendabele adressen.

De voorwaardelijke budgetten Provinciale of Gedeputeerde Staten zullen op basis van een inhoudelijk bestedingsvoorstel worden vrijgegeven voor uitvoering. De budgetten worden dan ook overgeheveld naar het inhoudelijke beleidsprogramma.  De voorwaardelijke budgetten uit het  bestuursakkoord zijn  opgenomen in de inhoudelijke beleidsprogramma's. Bij het autorisatiemoment in december zal worden voorgesteld om de hier nog opgenomen PS en GS voorwaardelijke budgetten eveneens over te hevelen naar de betreffende inhoudelijke beleidsprogramma's. Dit afgezien van het breed cofinancieringsbudget (EFRO-EZ, Interreg, POP3, GLB) aangezien deze in verschillende beleidsprogramma's ingezet wordt.

Voor Holwerd aan Zee is een aantal voorwaardelijke budgetten opgenomen. Dit betreft als PS voorwaardelijk de rijksbijdrage via de regiodeal Noord Oost Fryslân en de provinciale bijdrage in dit project. De regiodeal gelden ontvangen wij via het provinciefonds. Daarnaast is de bijdrage die Holwerd aan Zee gaat ontvangen vanuit het Waddenfonds in de begroting opgenomen als GS voorwaardelijk zowel bij de lasten als de baten. Op basis van een goedgekeurd projectplan door respectievelijk PS en GS worden deze middelen vrijgegeven voor uitvoering.

Voor de tussenstap veenweide is eveneens een voorwaardelijk budget opgenomen voor de komende jaren.

De inzet van het rendement Windpark Fryslân voor duurzaamheid (energieprogramma) en programma Friese IJsselmeerkust zijn deels PS en GS voorwaardelijk opgenomen. Het dividend is opgenomen onder 7.3 dividenden.

Onderstaande voorstellen uit het bestuursakkoord zijn verwerkt in bovenstaande tabel.