3. Tijdelijke budgetten

3. Totaal tijdelijke budgetten 2022

Totaal verloop en afwikkeling

	balans	primitieve	jaarovergang	mutatie reserve	jaarovergang	balans
	1-1-2022	begroting	2021-2022	gedurende	2022-2023	31-12-2022
				2022
tijdelijk budget A	53.453.894	6.338.000	-20.711.494	1.442.331	4.712.679	45.235.410
tijdelijk budget B	38.048.232	5.918.600	-1.087.527	2.459.850	10.353.965	55.693.120
reserve	139.573.829	26.361.400	-51.591.754	29.327.774	13.505.477	157.176.727
	231.075.955	38.618.000	-73.390.775	33.229.956	28.572.122	258.105.258

Verloop reserve tijdelijke budgetten 2022
	31-12-2021	1-1-2022	toevoeging	onttrekking	31-12-2022
tijdelijk budget A	53.453.894	53.453.894	13.968.572	22.187.056	45.235.410
tijdelijk budget B	38.048.232	38.048.232	56.846.214	39.201.326	55.693.120
reserve	139.573.829	139.573.829	47.581.931	29.979.033	157.176.727
	231.075.955	231.075.955	118.396.717	91.367.415	258.105.258

Afwikkeling reserve komende jaren
	1-1-2023	2023	2024	2025	2026	2027 ev	Eindsaldo
tijdelijk budget A	45.235.410	-19.570.179	-15.254.500	-10.410.700	0	0	31
tijdelijk budget B	55.693.120	-36.265.865	-10.914.900	-4.724.600	-3.789.200	-1.381.000	-1.382.445
reserve	157.176.727	-39.735.777	-12.299.000	-9.211.400	-9.881.600	-1.153.200	84.895.750
	258.105.258	-95.571.822	-38.468.400	-24.346.700	-13.670.800	-2.534.200	83.513.336

Tijdelijke budgetten 2022

De tijdelijke budgetten zijn ingedeeld in twee categorieën namelijk:

Categorie A: Overeenkomsten met medeoverheden en andere partijen
Hierbij is een overeenkomst met derden gesloten waarbij is vastgelegd wat de gewenste resultaten zijn en wat de bijdragen van de verschillende partijen zijn.
Bij deze categorie blijven de begrote middelen beschikbaar voor deze projecten gedurende de looptijd van de overeenkomst. Eventueel niet bestede gelden gaat mee als budget naar het volgende jaar. Deze mutatie verloopt via de reserve tijdelijke budgetten.
In het geval dat er een overbesteding is na besteding dan zal de overbesteding ten laste komen van het volgende jaar. In dat geval wordt het budget van het volgende jaar afgeraamd ten gunste van de reserve tijdelijke budgetten.

Categorie B: Overige tijdelijke budgetten
Dit betreft tijdelijke budgetten waar geen overeenkomst met derden aan ten grondslag ligt. Bij deze tijdelijke budgetten mogen meerjarige verplichtingen aangegaan worden. Bij de jaarovergang blijven alleen de in dat jaar nog openstaande subsidieplafonds en de subsidieverplichtingen die nog openstaan i.v.m. opschortende voorwaarden beschikbaar, mits het budget in dat jaar toereikend was. Overige niet bestede of verplichte gelden vallen vrij naar het rekeningsaldo.
In het geval dat er een overbesteding is na besteding dan zal de overbesteding ten laste komen van het volgende jaar. In dat geval wordt het budget van het volgende jaar afgeraamd ten gunste van de reserve tijdelijke budgetten.

Samenvatting tijdelijke budgetten
Hieronder wordt in hoofdlijnen het verloop van de tijdelijke budgetten in 2022 weergegeven, ter vergelijking zijn ook de cijfers over 2021 opgenomen:

Toelichting x € 1 mln		Rekening	Rekening
		2021	2022
Begroting		115	81
Jaarovergang voorgaand jaar	Betreft met name nog openstaande subsidieverplichtingen	16	23
1e berap	Kasritmewijziging	-1	3
2e berap	Kasritmewijziging	-8	-12
Overige wijzigingen		-6	7
Begroting na wijziging		116	101
Besteed		83	81
Openstaande subsidieverplichtingen	Gaan mee met budget naar volgend jaar	1	2
Openstaande subsidieplafonds	Gaan mee met budget naar volgend jaar	4	11
Saldo lasten		27	7
Saldo baten		-6	2
Totaal saldo tijdelijke budgetten		21	9
Verrekening met volgend jaar	Dit bedrag wordt toegevoegd aan het budget in het volgende jaar	16	1
Vrijval in rekeningsaldo		5	8

Voortgang tijdelijke budgetten op detailniveau
Het overzicht tijdelijke budgetten geeft inzicht in zowel de inkomsten als uitgaven van de tijdelijke budgetten in 2022. Daarnaast worden de kasritmewijzigingen bij de 1e en 2e berap en de overige wijzigingen aangegeven. De tijdelijke budgetten categorie B met een saldo uitgaven/inkomsten groter dan € 200.000 worden per categorie toegelicht. De tijdelijke budgetten categorie A met verrekeningen met 2022 groter dan € 500.000 worden toegelicht.

Categorie B eindig

Tijdelijke budgetten 2022 (bedragen x € 1.000)				Inkomsten								Uitgaven
		Bel.veld	Naam	Begroot	Besteed	Saldo	Begroot voor wijziging	Wijziging jaarovergang 2021/2022	Wijziging 1e berap	Wijziging 2e berap	Overige wijzigingen	Begroot na wijziging	Betaald	Saldo voor OV en SP	Opschortende voorwaarden OV	Subsidieplafond SP	Saldo na OV en SP	Uitgaven - Inkomsten	Verrekening met 2023	Rekeningsaldo
			Eindig 2022 categorie B
V0318	B	1.4	Aanpak ondermijning Friese gemeenten	0	0	0			42		0	42	20	22		21	0	0		0
V0208	B	1.5	Vervolg Programma naar een Rijke Waddenzee PRW	0	0	0	142	-5	6			143	147	-5			-5	-5		-5
V0221	B	2.1	N354 Sneek-Leeuwarden planstudie	0	0	0						0	2	-2			-2	-2		-2
V0325	B	2.1	Waddenveren	0	0	0			100			100	82	18			18	18		18
V0271	B	2.3	Bestuursovereenkomst vaarweg Boontjes	0	0	0	200					200	222	-22			-22	-22		-22
V0223	B	3.3	Hegewarren	38	38	0	100	-169	38			-32	-32	0			0	0		0
V0252	B	3.3	Klimaatenvelop 2019 veenweide	0	0	0	1.795			-1.439		356	365	-9			-9	-9		-9
V0192	B	3.4	Knelpunten geluidhinder provinciale wegen	0	0	0					100	100	94	6			6	6		6
V0164	B	3.5	Fryske deal	0	0	0		-2.080			2.080	0	0	0			0	0		0
V0201	B	3.5	Asbest eraf Zonnepanelen erop	0	0	0	20	-3				17	12	5			5	5		5
V0149	B	4.2	Vestigingsregeling	0	0	0	33	81		-14		100	100	0			0	0		0
V0211	B	4.2	Gebiedsontwikkeling WTC fase II	0	0	0					4.947	4.947	0	4.947			4.947	4.947		4.947
V0307	B	4.2	Kanselarij	0	0	0					440	440	433	7			7	7		7
V0311	B	4.2	Onderzoekstraject regionale economie	0	0	0					21	21	0	21			21	21		21
V0267	B	4.3	Breed corona budget	0	0	0		38	31	-36		33	-15	48			48	48		48
V0053	B	5.1	Nota plattelandsbeleid	0	0	0	140	-17		150		273	58	216			216	216		216
V0086	B	5.1	Kansenfonds	0	0	0		-21		143		122	102	20			20	20		20
V0294	B	5.1	Netwerk duurzame dorpen	0	0	0	100					100	100	0			0	0		0
V0317	B	5.2	Rijksmiddelen coronacompensatie culturele instellingen 2021	0	0	0					1.499	1.499	1.499	0			0	0		0
V0183	B	7.6	Structuurversterking economie	0	0	0				1.000	-1.000	0	0	0			0	0		0
V0211	B	7.6	Gebiedsontwikkeling WTC fase II	0	0	0				4.947	-4.947	0	0	0			0	0		0
			Totaal eindig 2022 categorie B	38	38	0	2.530	-2.176	216	4.752	3.140	8.462	3.190	5.272	0	21	5.251	5.251	0	5.251

Toelichting eindige tijdelijke budgetten categorie B

Programma 4
Gebiedsontwikkeling WTC fase II
Het tijdelijk budget Gebiedsontwikkeling WTC fase II is voor € 4.947.000 niet besteed in 2022. Eind december heeft GS positief besloten over de beschikking aan de gemeente Leeuwarden, echter is de beschikking begin 2023 pas verzonden. Bij de resultaatbestemming jaarrekening 2022 zal het vrijgevallen bedrag van € 4.947.000 voor de gebiedsontwikkeling WTC aan PS voorgelegd worden.

Programma 5
Nota plattelandsbeleid
Dit budget is gedeeltelijk niet tot besteding gekomen omdat rekening gehouden was met een subsidieverzoek dat uiteindelijk niet is ingediend.

Categorie A

Tijdelijke budgetten 2022 (bedragen x € 1.000)				Inkomsten								Uitgaven
		Bel.veld	Naam	Begroot	Besteed	Saldo	Begroot voor wijziging	Wijziging jaarovergang 2021/2022	Wijziging 1e berap	Wijziging 2e berap	Overige wijzigingen	Begroot na wijziging	Betaald	Saldo voor OV en SP	Opschortende voorwaarden OV	Subsidieplafond SP	Saldo na OV en SP	Uitgaven - Inkomsten	Verrekening met 2023	Rekeningsaldo
			Categorie A
V0155	A	1.5	Decentralisatie uitkering Waddenfonds	0	0	0	9.626					9.626	9.626	0			0	0		0
V0045	A	2.2	RSP concrete infraprojecten	0	2.767	2.767	1.116	18.729	-6.000	500		14.344	13.035	1.309			1.309	4.077	4.077	0
V0073	A	2.2	Investeringsagenda Drachten - Heerenveen	0	0	0			586	-508		78	-91	168			168	168	168	0
V0043	A	3.1	Gebiedsontwikkeling Franekeradeel - Harlingen	0	0	0	996	-1				995	995	0			0	0		0
V0147	A	3.1	Kaderrichtlijn water	0	0	0			333			333	333	0			0	0		0
V0213	A	3.2	Regiodeal Natuurinclusieve landbouw	0	8	8	1.150	-177	0	-400		573	1.085	-512			-512	-505	-505	0
V0126	A	3.4	DU Deltaprogramma zoetwater	0	0	0		25				25	19	6			6	6	6	0
V0147	A	3.4	Kaderrichtlijn water	0	25	25	1.000	411	2	-880		533	133	400			400	425	425	0
V0191	A	3.4	Bestuursovereenkomst versterken Friese IJsselmeerkust	0	0	0	300	-72		50		278	224	54			54	54	54	0
V0047	A	4.3	REP Wetsus fase 1	0	0	0	100	94				194	6	188			188	188	188	0
V0066	A	4.3	Innovatiecluster Drachten	0	0	0		149				149	0	149			149	149	149	0
V0079	A	4.3	Breedband	0	0	0	1.348		-1.348			0	9	-9			-9	-9	-9	0
V0073	A	4.5	Investeringsagenda Drachten - Heerenveen	0	0	0			4.518	-4.213		305	280	25			25	25	25	0
V0003	A	5.1	Agenda netwerk Noord Oost fase 1	0	0	0		160	-184		-119	-143	-209	65			65	65		65
V0037	A	5.1	REP Friese Meren Project	0	0	0						0	0	0			0	0	0	0
V0082	A	5.1	Bestuursovereenkomst Lauwersmeer	150	150	0	50	357	150	-136	119	540	533	7			7	7	7	0
V0214	A	5.1	Regiodeal NOF Versnellingsagenda	0	0	0	969	1				969	969	1			1	1	1	0
V0257	A	5.1	DU Regiodeal Holwerd aan zee	0	0	0		700	0			700	700	0			0	0		0
V0308	A	5.1	Agenda netwerk Noord Oost fase 3	168	207	39			270	25		295	237	58			58	97	97	0
V0175	A	5.2	LF2028	134	0	-134	2.000	305		-264	1.334	3.375	3.239	136			136	2	2	0
V0253	A	5.3	Dingtiid Orgaan voor de Friese taal	0	0	0	29	31				60	33	27			27	27	27	0
V0257	A	7.6	DU Regiodeal Holwerd aan zee	0	0	0	4.740			-4.740		0	0	0			0	0		0
			Totaal categorie A	452	3.157	2.705	23.423	20.712	-1.672	-10.567	1.334	33.230	31.157	2.073	0	0	2.073	4.778	4.713	65

Toelichting tijdelijke budgetten categorie A

Programma 2
RSP concrete infraprojecten
Er is vertraging in de afrekening en rapportage door Prorail waardoor de bijdrage aan het project ESGL (extra sneltrein Groningen-Leeuwarden) nog niet verwerkt kon worden.

Programma 3
Regiodeal natuurinclusieve landbouw
Op de regiodeal heeft een overbesteding plaatsgevonden doordat penvoerder Groningen € 512.000 meer heeft opgevraagd als cofinanciering dan begroot.

Categorie B

Tijdelijke budgetten 2022 (bedragen x € 1.000)				Inkomsten								Uitgaven
		Bel.veld	Naam	Begroot	Besteed	Saldo	Begroot voor wijziging	Wijziging jaarovergang 2021/2022	Wijziging 1e berap	Wijziging 2e berap	Overige wijzigingen	Begroot na wijziging	Betaald	Saldo voor OV en SP	Opschortende voorwaarden OV	Subsidieplafond SP	Saldo na OV en SP	Uitgaven - Inkomsten	Verrekening met 2023	Rekeningsaldo
			Categorie B
V0024	B	1.1	It Steatekomitee Frysk	0	0	0	10					10	0	10			10	10		10
V0332	B	1.1	Statenverkiezingen 2023	0	0	0					0	0	0	0			0	0		0
V0272	B	1.4	Bestuurlijke vernieuwing	21	21	0	50			-71	21	0	0	0			0	0	0	0
V0342	B	1.5	Versterking duurzame en economische ontwikkelingen Waddengebied	0	0	0					0	0	0	0			0	0		0
V0189	B	2.1	Onbeveiligde overwegen	0	0	0	287		170	-457		0	0	0			0	0		0
V0190	B	2.1	Bestrijding fietsonveiligheid	0	0	0	1.850	698	4.000	2.395	-25	8.918	986	7.932		7.932	0	0		0
V0224	B	2.1	Lelylijn onderzoek	0	0	0				0		0	0	0			0	0		0
V0225	B	2.1	Verkeersveiligheid educatie	0	0	0	250					250	248	2			2	2		2
V0299	B	2.1	Preventie en voorlichting fiets	0	0	0	63		83			145	143	2			2	2		2
V0323	B	2.1	BO Mirt Mobiliteitsgedrag	0	0	0			400	-280		120	115	5			5	5		5
V0324	B	2.1	Fietsveiligheid	0	0	0			425	-300		125	115	10			10	10		10
V0326	B	2.1	Opdracht proef batterijtrein	0	0	0			50	-50		0	0	0			0	0		0
V0327	B	2.1	Rondweg Wanswerd	0	0	0			600	-600		0	0	0			0	0		0
V0328	B	2.1	Innovatiebudget OV/Verkeersveiligheid	0	0	0			538	-150		388	400	-12			-12	-12	-12	0
V0329	B	2.1	Verkeersveiligheidsgedrag	0	0	0			200			200	179	21			21	21		21
V0330	B	2.1	Verduurzaming emplacement Leeuwarden	0	0	0			0			0	0	0			0	0		0
V0316	B	2.2	Openbaar vervoer Fryslân	0	0	0					500	500	49	451		451	0	0		0
V0130	B	2.3	Project onrechtmatig gebruik	0	1	1	51			-30		21	1	20			20	20		20
V0277	B	2.3	Pilot voorkomen wildongevallen op provinciale wegen	0	0	0	150			-100		50	52	-2			-2	-2	-2	0
V0309	B	2.4	Invoering ERTMS European Rail Traffic Management System	0	0	0					0	0	0	0			0	0		0
V0319	B	2.4	Grote trein/busstations	0	0	0			780	-360		420	437	-17			-17	-17	-17	0
V0320	B	2.4	Cofinanciering deelfietsen	0	0	0			360	-90		271	271	0			0	0		0
V0321	B	2.4	Verduurzamen OV bus	0	0	0			0			0	0	0			0	0		0
V0322	B	2.4	Herinrichting/verplaatsen OV knooppunt Zurich	0	0	0			0			0	0	0			0	0		0
V0034	B	3.1	Weidevogelbeleid	0	0	0	1.250	11	-250	200	0	1.211	1.160	51	19		32	32		32
V0187	B	3.1	Reparatie rente en aflossing convenantsleningen Groenfonds	0	0	0	1.305					1.305	1.305	0			0	0		0
V0220	B	3.1	Biodiversiteit	0	0	0	1.400	50		-250	0	1.200	1.398	-198			-198	-198	-198	0
V0268	B	3.1	Procesmiddelen NP Drents Friese Wold	0	0	0	50			-50		0	0	0			0	0		0
V0285	B	3.1	Provinciale wolvenacties	200	19	-181	23				200	223	38	185			185	4		4
V0291	B	3.1	Weidevogels predatiebeheer	0	0	0	300					300	413	-113			-113	-113	-113	0
V0297	B	3.1	Vergroenen schoolpleinen	0	0	0	125			-125		0	0	0			0	0		0
V0344	B	3.1	Invasieve exoten bestrijding	0	0	0						0	0	0			0	0	0	0
V0106	B	3.2	Transitie natuurinclusieve landbouw	0	-10	-10	323		-40	-39	41	285	231	53			53	43		43
V0230	B	3.2	Landbouwagenda met Dairy Valley	0	0	0	250			-190		60	46	14			14	14		14
V0261	B	3.2	Potato valley	0	0	0	250			-250		0	0	0			0	0		0
V0303	B	3.2	Transitiefonds landbouw	0	0	0	400		-400			0	0	0			0	0		0
V0314	B	3.2	Dutch Dairy Centre	0	0	0			153	-95		58	50	8			8	8		8
V0108	B	3.3	Veenweidevisie	0	29	29	4.700	-611	-2.374	1.300	285	3.300	4.191	-891			-891	-862	-862	0
V0011	B	3.4	Decentralisatie uitkering bodemsanering	0	0	0	850			-444	610	1.015	972	43			43	43		43
V0077	B	3.4	De Saiter	0	0	0				32		32	56	-24			-24	-24	-24	0
V0266	B	3.4	IJsselmeeragenda 2050	0	0	0	100					100	61	39			39	39		39
V0279	B	3.4	Versterking omgevingveiligheidsdiensten	0	14	14	26					26	14	12			12	26		26
V0283	B	3.4	Opruiming drugsafval	0	0	0	20			-10		10	10	0			0	0		0
V0288	B	3.4	Bestuurlijke overeenkomst (BOK) visserij	0	0	0				0		0	0	0			0	0		0
V0292	B	3.4	Gewasbeschermingsmiddelen onderzoek	0	0	0	75			-25		50	50	0			0	0		0
V0298	B	3.4	Een ton voor een regenton	0	0	0	50					50	0	50			50	50		50
V0304	B	3.4	Programmateam Stikstof	0	0	0				73		73	72	0			0	0		0
V0305	B	3.4	Legaliseren PAS-melders	8	0	-8				68		68	43	25			25	17		17
V0306	B	3.4	Opkoop- en beeindigingsregeling	0	0	0				47		47	27	20			20	20		20
V0343	B	3.4	Bestuursovereenkomst Blauwe Drager	0	31	31				50	-50	0	75	-75			-75	-45	-45	0
V0228	B	3.5	Samenwerking energie een loket	0	0	0	597	-107	272	-300	0	462	457	6			6	6		6
V0229	B	3.5	Energiecoaches	0	0	0	620	-175		-120	0	325	493	-168			-168	-168	-168	0
V0124	B	4.1	Arbeidsmarkt/onderwijs en kennisinstellingen/bedrijfsleven	0	0	0	202	260		-313	0	150	30	120		120	0	0		0
V0182	B	4.1	Jaarplan circulair	0	0	0	500				0	500	349	151			151	151		151
V0231	B	4.1	Clusters economie	0	0	0	200				0	200	200	0			0	0		0
V0235	B	4.1	Ondernemerschap	0	0	0	1.000			-408		592	592	0			0	0	0	0
V0241	B	4.1	Governance	0	0	0	110					110	99	11			11	11	11	0
V0243	B	4.1	Leef- en woonklimaat	0	0	0	300		-300	100		100	94	6			6	6		6
V0290	B	4.1	Breed corona budget 2e pakket	0	0	0					1.965	1.965	929	1.036			1.036	1.036		1.036
V0235	B	4.2	Ondernemerschap	0	0	0	1.250	1.400		-596	0	2.055	1.130	924	210	800	-86	-86	-86	0
V0236	B	4.2	Infrastructuur economie	0	0	0	667		-600	-63		3	0	3			3	3		3
V0241	B	4.2	Governance	0	0	0	175		31	-161		45	75	-30			-30	-30	-30	0
V0313	B	4.2	Ontwikkeling ondernemers	0	0	0			79	-79		0	0	0			0	0		0
V0195	B	4.3	Wetsus	0	0	0	1.125					1.125	1.125	0			0	0		0
V0199	B	4.3	Investeringskader Waddengebied	0	0	0	61				40	101	72	29			29	29		29
V0231	B	4.3	Clusters economie	0	0	0	220	-20		-150		50	50	0			0	0		0
V0237	B	4.3	Kennisinfrastructuur	0	0	0	750		1.014	296	0	2.060	2.060	0			0	0		0
V0243	B	4.3	Leef- en woonklimaat	0	0	0	200					200	91	109			109	109		109
V0244	B	4.3	Human capital	0	0	0	500	-100		293		693	693	0			0	0		0
V0290	B	4.3	Breed corona budget 2e pakket	0	0	0	25	230			988	1.243	1.216	26			26	26		26
V0231	B	4.4	Clusters economie	0	0	0	1.000	-13		-418		569	537	32			32	32		32
V0241	B	4.4	Governance	25	25	0	75				25	100	97	3			3	3	3	0
V0248	B	4.4	Procesgeld team Europa	25	26	1	50		25			75	91	-16			-16	-15	-15	0
V0287	B	4.4	Bijdrage Friese projectenmachine	0	0	0	475		-80	150	0	545	545	0			0	0		0
V0312	B	4.4	Gezondheidseconomie	0	0	0			405	-405		0	0	0			0	0		0
V0249	B	4.5	Recreatie en toerisme	0	0	0	4.045		100	-454	0	3.691	3.517	174			174	174		174
V0290	B	4.5	Breed corona budget 2e pakket	0	0	0		350		-800	800	350	349	0			0	0		0
V0337	B	4.5	Beleefcentra en rondgangen Friese bedrijven	0	0	0					0	0	0	0			0	0		0
V0014	B	5.1	Demografische ontwikkelingen	0	5	5	1.065			-200	-181	684	299	385		375	10	15		15
V0076	B	5.1	Iepen mienskipsfuns Fryslan categorie B	46	46	0	4.050	476		-486	130	4.170	3.992	178	795		-617	-617	-617	0
V0092	B	5.1	Monitoring aandachtsgebieden	0	0	0	7	-3				4	10	-6			-6	-6	-6	0
V0115	B	5.1	Fase 2 gebiedsontwikkeling Centrale As	0	0	0	354			-354		0	0	0			0	0		0
V0162	B	5.1	Zwembad De Welle	500	500	0		0				0	0	0			0	0		0
V0166	B	5.1	Transitiefonds leefbare fysieke omgeving	0	0	0	649	439		-600	-122	367	44	322		322	0	0		0
V0218	B	5.1	Procesgelden DOM's	0	0	0	400	0	100	180	0	680	233	447		450	-3	-3	-3	0
V0219	B	5.1	Projectsubsidie sociale leefbaarheid	0	0	0	200			-100		100	100	0			0	0		0
V0258	B	5.1	Breedtesport	0	0	0	70			60		130	130	0			0	0		0
V0264	B	5.1	Bluezone	0	0	0	34					34	34	0			0	0		0
V0269	B	5.1	Proceskosten Streekwurk	108	108	0	150		58	-50	50	208	188	20			20	20		20
V0281	B	5.1	Flexibele inzet woningbouw	0	0	0	0		0			0	0	0			0	0		0
V0289	B	5.1	Cofinanciering rijksregeling volkshuisvestingsfonds	0	0	0	750	250	0	-250		750	750	0			0	0		0
V0290	B	5.1	Breed corona budget 2e pakket	0	0	0				-565	966	401	398	3			3	3		3
V0295	B	5.1	Schoolschaatsen	0	0	0	125		375			500	500	0			0	0		0
V0296	B	5.1	Herbestemming gebouwen	0	0	0	780				181	961	363	598	363	548	-313	-313	-313	0
V0315	B	5.1	Gebiedsbudget	60	60	0			260	-200		60	126	-66			-66	-66	-66	0
V0336	B	5.1	Skoalkeatsen	0	0	0					0	0	0	0			0	0		0
V0339	B	5.1	Regenboogbeleid	0	0	0					0	0	0	0			0	0		0
V0340	B	5.1	Netwerk mienskipsinitiatieven	0	0	0					0	0	0	0			0	0		0
V0202	B	5.2	Museum Hindeloopen	0	0	0	0			500		500	0	500	500		0	0		0
V0215	B	5.2	Cultuur continuering tijdelijke budgetten	0	0	0	3.215	192	332	-622	-7	3.110	2.907	203		187	16	16		16
V0254	B	5.2	Cofinanciering rijksbijdrage monumenten	160	10	-150	1.957		1.063	-351	-602	2.067	1.548	519	475		44	-106	-106	0
V0259	B	5.2	We the North	3	0	-3	103	-2			4	105	302	-198			-198	-200	-200	0
V0260	B	5.2	Erfgoed continuering tijdelijke budgetten	0	0	0	15					15	15	0			0	0		0
V0290	B	5.2	Breed corona budget 2e pakket	0	0	0	75	310			1.234	1.619	1.598	21			21	21		21
V0300	B	5.2	Fryske Fieldlab	0	0	0	100		300			400	400	0			0	0		0
V0301	B	5.2	Friese musea	0	0	0	300				0	300	300	0			0	0		0
V0331	B	5.2	Onderzoek en herstel ontbrekende schakels beeldende kunst	0	0	0			60			60	220	-160			-160	-160	-160	0
V0153	B	5.3	Beleidsbrief CTOS Mei hert, holle en hannen	0	0	0					142	142	136	6		6	0	0		0
V0215	B	5.3	Cultuur continuering tijdelijke budgetten	0	0	0					60	60	53	6			6	6		6
V0216	B	5.3	Taal	0	0	0	2.096	492	-72	-30	-127	2.359	2.152	207		223	-16	-16	-16	0
V0262	B	5.3	Fryske Akademy transitie	0	0	0	200					200	600	-400			-400	-400	-400	0
V0275	B	5.3	Ryksbydrage feroaring Kurrikulum	0	0	0	333		-285	-48		0	0	0			0	0		0
V0290	B	5.3	Breed corona budget 2e pakket	0	0	0					66	66	66	0			0	0		0
V0333	B	5.3	Fries in het MBO	0	0	0					200	200	200	0			0	0		0
V0338	B	5.3	Sichtberens Frysk en streektalen	0	0	0					0	0	0	0			0	0		0
V0138	B	6.2	Aanpassing systemen voor omgevingswet	0	17	17		-84		428		344	282	62			62	79		79
V0227	B	6.2	Grondbank instrument	0	0	0	125					125	46	79			79	79		79
V0251	B	6.2	Energieneutrale provinciale gebouwen	0	0	0	200			89		289	182	107			107	107		107
V0293	B	6.2	Wet Open Overheid (WOO)	0	0	0					113	113	42	71			71	71		71
V0334	B	6.2	Digitaliseringsstrategie subsidiezaken	0	0	0				-700	700	0	0	0			0	0		0
V0335	B	6.2	Digitalisering 2022-2026	0	0	0					0	0	0	0			0	0		0
V0184	B	7.6	Bijdrage aan provincie Zeeland	0	0	0	501		0			501	501	0			0	0		0
V0196	B	7.6	Tussenstap Veenweideaanpak 2020-2029	0	0	0	3.750		-3.465	0	-285	0	0	0			0	0		0
V0282	B	7.6	Weerbaar bestuur	0	0	0					400	400	0	400			400	400		400
V0290	B	7.6	Breed corona budget 2e pakket	0	0	0	4.900		-220	559	-5.603	-365	-7	-358			-358	-358		-358
V0293	B	7.6	Wet Open Overheid (WOO)	0	0	0	52				-52	0	0	0			0	0		0
			Totaal categorie B	1.156	902	-254	54.908	4.044	4.147	-5.968	2.666	59.797	46.815	12.982	2.362	11.415	-794	-1.048	-3.444	2.396

			Totaal generaal	1.645	4.097	2.452	80.861	22.580	2.690	-11.783	7.141	101.489	81.161	20.327	2.362	11.437	6.529	8.981	1.268	7.712

Toelichting tijdelijke budgetten categorie B

De tijdelijke budgetten B die aan het eind van het jaar een overbesteding hebben worden verrekend met de reserve in 2023. Hieronder worden de posten groter dan € 200.000 toegelicht die vrijvallen in het rekeningsaldo.

Programma 5
Breed corona budget 2e pakket
Een zestal regelingen die in het kader van het 2e pakket breed corona budget No & Moarn zijn opengesteld, hebben een onderbesteding van € 1.036.000. Deze middelen vallen vrij. Kanttekening hierbij is dat het GS voorwaardelijke No & Moarn budget in programma 7 in 2022 een overbesteding heeft van € 358.000. Per saldo valt er dus ongeveer € 670.000 vrij naar het resultaat 2022.

Programma 7
Weerbaar bestuur
Het voorwaardelijk budget weerbaar bestuur betreft een rijksbijdrage die via het provinciefonds is ontvangen. Dit bedrag is in 2022 niet meer tot besteding gekomen en daarmee vrijgevallen. Bij het vaststellen van de jaarstukken zal dit budget teruggevraagd worden zodat het alsnog in 2023 ingezet kan worden.