Bijlage 5. Tijdelijke budgetten 2023

Totaal verloop en afwikkeling

	balans	primitieve	jaarovergang	mutatie reserve	jaarovergang	balans
	1-1-2023	begroting	2022-2023	gedurende	2023-2024	31-12-2023
				2023
tijdelijk budget A	45.235.410	5.936.400	-4.712.679	-249.783	-782.172	45.427.176
tijdelijk budget B	55.693.120	9.621.200	-10.353.965	-22.656.035	968.617	33.272.938
reserve	157.176.727	8.012.500	-13.505.477	-8.721.008	10.144.953	153.107.695
	258.105.258	23.570.100	-28.572.122	-31.626.825	10.331.399	231.807.809

Verloop reserve tijdelijke budgetten 2023
	31-12-2022	1-1-2023	toevoeging	onttrekking	31-12-2023
tijdelijk budget A	45.235.410	45.235.410	7.415.257	7.223.491	45.427.176
tijdelijk budget B	55.693.120	55.693.120	17.490.480	39.910.662	33.272.938
reserve	157.176.727	157.176.727	38.965.610	43.034.642	153.107.695
	258.105.258	258.105.258	63.871.347	90.168.796	231.807.809

Afwikkeling reserve komende jaren
	1-1-2024	2024	2025	2026	2027	2028 ev	Eindsaldo
tijdelijk budget A	45.607.558	-21.910.228	-12.154.900	-6.616.000	-5.106.900	0	-180.471
tijdelijk budget B	33.272.938	-17.675.717	-2.042.800	-3.891.100	-1.500.000	-8.165.000	-1.680
reserve	151.630.681	-37.332.653	-38.174.700	2.865.300	-3.503.300	-3.489.300	71.996.028
	230.511.177	-76.918.599	-52.372.400	-7.641.800	-10.110.200	-11.654.300	71.813.878

Tijdelijke budgetten 2023

De tijdelijke budgetten zijn ingedeeld in twee categorieën namelijk:

Categorie A: Overeenkomsten met medeoverheden en andere partijen
Hierbij is een overeenkomst met derden gesloten waarbij is vastgelegd wat de gewenste resultaten zijn en wat de bijdragen van de verschillende partijen zijn.
Bij deze categorie blijven de begrote middelen beschikbaar voor deze projecten gedurende de looptijd van de overeenkomst. Eventueel niet bestede gelden gaat mee als budget naar het volgende jaar. Deze mutatie verloopt via de reserve tijdelijke budgetten.
In het geval dat er een overbesteding is na besteding dan zal de overbesteding ten laste komen van het volgende jaar. In dat geval wordt het budget van het volgende jaar afgeraamd ten gunste van de reserve tijdelijke budgetten.

Categorie B: Overige tijdelijke budgetten
Dit betreft tijdelijke budgetten waar geen overeenkomst met derden aan ten grondslag ligt. Bij deze tijdelijke budgetten mogen meerjarige verplichtingen aangegaan worden. Bij de jaarovergang blijven alleen de in dat jaar nog openstaande subsidieplafonds en de subsidieverplichtingen die nog openstaan i.v.m. opschortende voorwaarden beschikbaar, mits het budget in dat jaar toereikend was. Overige niet bestede of verplichte gelden vallen vrij naar het rekeningsaldo.
In het geval dat er een overbesteding is na besteding dan zal de overbesteding ten laste komen van het volgende jaar. In dat geval wordt het budget van het volgende jaar afgeraamd ten gunste van de reserve tijdelijke budgetten.

Samenvatting tijdelijke budgetten
Hieronder wordt in hoofdlijnen het verloop van de tijdelijke budgetten in 2023 weergegeven, ter vergelijking zijn ook de cijfers over 2022 opgenomen:

Toelichting x € 1 mln.		Rekening	Rekening
		2022	2023
Begroting		81	82
Jaarovergang voorgaand jaar	Betreft met name nog openstaande subsidieverplichtingen	23	16
Berap 2021	Kasritmewijziging	17	0
Berap 2022	Kasritmewijziging	-26	26
Berap 2023	Kasritmewijziging	0	-27
Autorisatiemoment december 2023	Kasritmewijziging	0	-13
Overige wijzigingen		7	-9
Begroting na wijziging		101	74
Besteed		81	69
Openstaande subsidieverplichtingen	Gaan mee met budget naar volgend jaar	2	1
Openstaande subsidieplafonds	Gaan mee met budget naar volgend jaar	11	2
Saldo lasten		7	3
Saldo baten		2	0
Totaal saldo tijdelijke budgetten		9	3
Verrekening met volgend jaar	Dit bedrag wordt toegevoegd aan het budget in het volgende jaar	1	-3
Vrijval in rekeningsaldo		8	6

Voortgang tijdelijke budgetten

Voortgang tijdelijke budgetten op detailniveau
Het overzicht tijdelijke budgetten geeft inzicht in zowel de inkomsten als uitgaven van de tijdelijke budgetten in 2023. Daarnaast worden de kasritmewijzigingen bij de bestuursrapportage en het autorisatiemoment december en de overige wijzigingen aangegeven. De toelichting op de tijdelijke budgetten is opgenomen bij de beleidsprogramma's zelf.

Categorie B eindig

Tijdelijke budgetten 2023 (bedragen x € 1.000,-)				Inkomsten					Uitgaven
		Bel.veld	Naam	Begroot	Besteed	Saldo	Begroot voor wijziging	Wijzigingen	Begroot na wijziging	Betaald	Saldo voor OV en SP	Opschortende voorwaarden OV	Subsidie-plafond SP	Saldo na OV en SP	Uitgaven - Inkomsten	Verrekening met 2024	Rekening-saldo
			Eindig 2023 categorie B
V0024	B	1.1	It Steatekomitee Frysk	0	0	0	10	0	10	0	10			10	10		10
V0332	B	1.1	Statenverkiezingen 2023	0	0	0	150	0	150	128	22			22	22		22
V0352	B	1.1	Donatie slachtoffers aardbeving Turkije en Syrie	0	0	0		330	330	330	0			0	0		0
V0318	B	1.4	Aanpak ondermijning Friese gemeenten	0	2	2		21	21	22	-1			-1	1		1
V0342	B	1.5	Versterking duurzame en economische ontwikkelingen Waddengebied	0	0	0	150	0	150	150	0			0	0		0
V0189	B	2.1	Onbeveiligde overwegen	0	0	0		761	761	0	761			761	761		761
V0225	B	2.1	Verkeersveiligheid educatie	0	0	0	250	0	250	246	4			4	4		4
V0327	B	2.1	Rondweg Wanswerd	0	0	0		600	600	600	0			0	0		0
V0328	B	2.1	Innovatiebudget OV/Verkeersveiligheid	0	0	0		138	138	117	21			21	21		21
V0330	B	2.1	Verduurzaming emplacement Leeuwarden	0	0	0	1.000	0	1.000	1.002	-2			-2	-2		-2
V0277	B	2.3	Pilot voorkomen wildongevallen op provinciale wegen	0	0	0	100	98	198	190	8			8	8		8
V0319	B	2.4	Grote trein/busstations	0	0	0		343	343	294	49			49	49		49
V0320	B	2.4	Cofinanciering deelfietsen	0	0	0		90	90	101	-11			-11	-11		-11
V0322	B	2.4	Herinrichting/verplaatsen OV knooppunt Zurich	0	0	0	250	-250	0	0	0			0	0		0
V0034	B	3.1	Weidevogelbeleid	0	0	0	1.600	19	1.619	1.488	131	19		112	112		112
V0187	B	3.1	Reparatie rente en aflossing convenantsleningen Groenfonds	0	0	0	1.305	0	1.305	1.305	0			0	0		0
V0220	B	3.1	Biodiversiteit	0	0	0	1.028	-123	905	762	143			143	143		143
V0291	B	3.1	Weidevogels predatiebeheer	0	0	0	300	-113	187	130	57			57	57		57
V0106	B	3.2	Transitie natuurinclusieve landbouw	0	0	0	580	64	644	492	152			152	152		152
V0230	B	3.2	Landbouwagenda met Dairy Valley	0	0	0	250	590	840	459	381			381	381		381
V0192	B	3.4	Knelpunten geluidhinder provinciale wegen	0	0	0		0	0	3	-3			-3	-3		-3
V0266	B	3.4	IJsselmeeragenda 2050	0	0	0	100	0	100	71	29			29	29		29
V0288	B	3.4	Bestuurlijke overeenkomst (BOK) visserij	0	0	0	100	0	100	100	0			0	0		0
V0292	B	3.4	Gewasbeschermingsmiddelen onderzoek	0	0	0	75	-75	0	0	0			0	0		0
V0298	B	3.4	Een ton voor een regenton	0	0	0	50	50	100	97	3			3	3		3
V0343	B	3.4	Bestuursovereenkomst Blauwe Drager	0	19	19	0	-95	-95	-36	-59			-59	-40		-40
V0229	B	3.5	Energiecoaches	0	0	0	280	-48	232	197	35			35	35		35
V0211	B	4.2	Gebiedsontwikkeling WTC fase II	0	0	0		4.947	4.947	4.947	0			0	0		0
V0313	B	4.2	Ontwikkeling ondernemers	0	0	0		79	79	50	29			29	29		29
V0312	B	4.4	Gezondheidseconomie	0	0	0		405	405	413	-8			-8	-8		-8
V0249	B	4.5	Recreatie en toerisme	20	20	0	3.422	-495	2.927	2.796	131			131	131		131
V0290	B	4.5	Breed corona budget 2e pakket	0	0	0		830	830	830	0			0	0		0
V0337	B	4.5	Beleefcentra en rondgangen Friese bedrijven	0	0	0	750	0	750	28	723			723	723		723
V0218	B	5.1	Procesgelden DOM's	0	0	0	199	447	646	245	401		338	64	64		64
V0281	B	5.1	Flexibele inzet woningbouw	0	0	0	150	0	150	150	0			0	0		0
V0289	B	5.1	Cofinanciering rijksregeling volkshuisvestingsfonds	0	0	0		250	250	250	0			0	0		0
V0290	B	5.1	Breed corona budget 2e pakket	0	0	0		295	295	188	107			107	107		107
V0336	B	5.1	Skoalkeatsen	0	0	0	40	0	40	40	0			0	0		0
V0346	B	5.1	MFA Sexbierum Pietersbierum	0	0	0		150	150	150	0			0	0		0
V0347	B	5.1	Meer warme kamers in Fryslan	0	0	0		50	50	50	0			0	0		0
V0202	B	5.2	Museum Hindeloopen	0	0	0		500	500	500	0			0	0		0
V0290	B	5.2	Breed corona budget 2e pakket	0	0	0	50	0	50	50	0			0	0		0
V0227	B	6.2	Grondbank instrument	0	0	0	125	0	125	11	114			114	114		114
V0334	B	6.2	Digitaliseringsstrategie subsidiezaken	0	0	0	850	-850	0	0	0			0	0		0
V0351	B	6.2	Cyberweerbaarheid OKTT	0	0	0		67	67	43	24			24	24		24
V0290	B	7.6	Breed corona budget 2e pakket	0	0	0	175	-175	0	-4	4			4	4		4
			Totaal eindig 2023 categorie B	20	41	21	13.338	8.900	22.238	18.984	3.255	19	338	2.898	2.919	0	2.919

Categorie A

Tijdelijke budgetten 2023 (bedragen x € 1.000,-)				Inkomsten					Uitgaven
		Bel.veld	Naam	Begroot	Besteed	Saldo	Begroot voor wijziging	Wijzigingen	Begroot na wijziging	Betaald	Saldo voor OV en SP	Opschortende voorwaarden OV	Subsidie-plafond SP	Saldo na OV en SP	Uitgaven - Inkomsten	Verrekening met 2024	Rekening-saldo
			Categorie A
V0155	A	1.5	Decentralisatie uitkering Waddenfonds	0	0	0	9.626	0	9.626	9.626	0			0	0		0
V0045	A	2.2	RSP concrete infraprojecten	295	296	1	4.000	1.390	5.390	5.263	127			127	128	128	0
V0073	A	2.2	Investeringsagenda Drachten - Heerenveen	0	0	0		63	63	63	0			0	0		0
V0309	A	2.4	Invoering ERTMS European Rail Traffic Management System	0	0	0	10.000	-16.707	-6.707	-111	-6.596			-6.596	-6.596	-6.596	0
V0043	A	3.1	Gebiedsontwikkeling Franekeradeel - Harlingen	0	0	0	290	0	290	240	50			50	50	50	0
V0213	A	3.2	Regiodeal Natuurinclusieve landbouw	0	6	6	392	223	615	6	609			609	615	615	0
V0377	A	3.3	Tussenstap Veenweideaanpak 2020-2029	790	399	-392		391	391	94	297			297	-95	-95	0
V0126	A	3.4	DU Deltaprogramma zoetwater	0	0	0		7	7	0	7			7	7	7	0
V0147	A	3.4	Kaderrichtlijn water	0	0	0		-242	-242	-278	37			37	37	37	0
V0191	A	3.4	Bestuursovereenkomst versterken Friese IJsselmeerkust	0	377	377	560	-346	214	-31	245			245	622	622	0
V0047	A	4.3	REP Wetsus fase 1	0	0	0		13	13	7	6			6	6	6	0
V0066	A	4.3	Innovatiecluster Drachten	0	0	0		149	149	0	149			149	149	149	0
V0079	A	4.3	Breedband	0	0	0		-9	-9	-9	0			0	0		0
V0073	A	4.5	Investeringsagenda Drachten - Heerenveen	0	0	0		1.896	1.896	271	1.626			1.626	1.626	1.626	0
V0037	A	5.1	REP Friese Meren Project	0	0	0		0	0	0	0			0	0	0	0
V0082	A	5.1	Bestuursovereenkomst Lauwersmeer	150	150	0	50	193	243	168	74			74	74	74	0
V0214	A	5.1	Regiodeal NOF Versnellingsagenda	0	0	0	969	1	969	969	1			1	1	1	0
V0257	A	5.1	DU Regiodeal Holwerd aan zee	0	0	0		1.200	1.200	396	804			804	804	804	0
V0308	A	5.1	Agenda netwerk Noord Oost fase 3	152	152	0	249	106	355	210	144			144	144	144	0
V0175	A	5.2	LF2028	0	0	0	1.000	119	1.119	1.099	20			20	20	20	0
V0253	A	5.3	Dingtiid Orgaan voor de Friese taal	0	0	0	29	27	56	39	17			17	17	17	0
V0257	A	7.6	DU Regiodeal Holwerd aan zee	0	0	0	6.914	-6.914	0	0	0			0	0		0
V0377	A	7.6	Tussenstap Veenweideaanpak 2020-2029	0	0	0	1.000	250	1.250	0	1.250			1.250	1.250	1.250	0
			Totaal categorie A	1.387	1.378	-9	35.079	-18.191	16.888	18.022	-1.134	0	0	-1.134	-1.143	-1.143	0

Categorie B

Tijdelijke budgetten 2023 (bedragen x € 1.000,-)				Inkomsten					Uitgaven
		Bel.veld	Naam	Begroot	Besteed	Saldo	Begroot voor wijziging	Wijzigingen	Begroot na wijziging	Betaald	Saldo voor OV en SP	Opschortende voorwaarden OV	Subsidie-plafond SP	Saldo na OV en SP	Uitgaven - Inkomsten	Verrekening met 2024	Rekening-saldo
			Categorie B
V0272	B	1.4	Bestuurlijke vernieuwing	0	0	0	177	10	187	135	52			52	52		52
V0282	B	1.4	Weerbaar bestuur	0	0	0		22	22	16	6			6	6		6
V0190	B	2.1	Bestrijding fietsonveiligheid	0	0	0		1.357	1.357	1.159	198			198	198		198
V0224	B	2.1	Lelylijn onderzoek	523	522	0		607	607	614	-7			-7	-7	-7	0
V0299	B	2.1	Preventie en voorlichting fiets	0	0	0	125	0	125	124	1			1	1		1
V0323	B	2.1	BO Mirt Mobiliteitsgedrag	0	0	0	250	170	420	469	-49			-49	-49	-49	0
V0324	B	2.1	Fietsveiligheid	0	0	0		100	100	93	7			7	7		7
V0326	B	2.1	Opdracht proef batterijtrein	0	0	0		0	0	19	-19			-19	-19	-19	0
V0329	B	2.1	Verkeersveiligheidsgedrag	0	0	0	200	0	200	191	9			9	9		9
V0316	B	2.2	Openbaar vervoer Fryslân	0	0	0	500	-200	300	50	250		250	0	0		0
V0130	B	2.3	Project onrechtmatig gebruik	0	0	0	51	-35	16	13	2			2	2		2
V0321	B	2.4	Verduurzamen OV bus	0	0	0	1.000	-1.000	0	0	0			0	0		0
V0285	B	3.1	Provinciale wolvenacties	50	6	-44	23	50	73	31	42		44	-2	-45	-45	0
V0297	B	3.1	Vergroenen schoolpleinen	0	0	0	75	125	200	200	0			0	0		0
V0304	B	3.1	Programmateam Stikstof	0	5	5	100	80	180	166	14			14	19		19
V0306	B	3.1	Opkoop- en beeindigingsregeling	0	0	0	117	-30	87	4	82			82	82		82
V0344	B	3.1	Invasieve exoten bestrijding	50	50	0		343	343	70	273		250	23	23		23
V0349	B	3.1	Natuurinclusief verduurzamen gebouw soorten	0	0	0		71	71	48	23			23	23		23
V0261	B	3.2	Potato valley	0	0	0	250	405	655	697	-42			-42	-42	-42	0
V0314	B	3.2	Dutch Dairy Centre	0	0	0		60	60	31	30			30	30		30
V0108	B	3.3	Veenweidevisie	0	40	40	3.000	-957	2.043	4.011	-1.969			-1.969	-1.929	-1.929	0
V0011	B	3.4	Decentralisatie uitkering bodemsanering	0	50	50	1.050	-725	325	187	138			138	189		189
V0077	B	3.4	De Saiter	0	0	0		26	26	23	4			4	4		4
V0279	B	3.4	Versterking omgevingveiligheidsdiensten	0	14	14	26	0	26	14	12			12	26		26
V0283	B	3.4	Opruiming drugsafval	0	0	0	10	0	10	10	0			0	0		0
V0305	B	3.4	Legaliseren PAS-melders	109	0	-109	137	-60	77	6	71			71	-38	-38	0
V0228	B	3.5	Samenwerking energie een loket	0	0	0	57	0	57	60	-3			-3	-3	-3	0
V0124	B	4.1	Arbeidsmarkt/onderwijs en kennisinstellingen/bedrijfsleven	0	0	0	36	-7	30	23	6		6	0	0		0
V0182	B	4.1	Jaarplan circulair	0	11	11	400	-150	250	181	69			69	81		81
V0231	B	4.1	Clusters economie	0	0	0	640	440	1.080	1.071	9			9	9		9
V0235	B	4.1	Ondernemerschap	0	0	0	900	408	1.308	1.300	8			8	8		8
V0241	B	4.1	Governance	0	0	0	120	11	131	141	-10			-10	-10	-10	0
V0243	B	4.1	Leef- en woonklimaat	0	0	0	391	-300	91	93	-2			-2	-2	-2	0
V0235	B	4.2	Ondernemerschap	0	0	0	1.300	849	2.149	1.024	1.125	215	750	160	160		160
V0236	B	4.2	Infrastructuur economie	0	0	0	667	-667	0	0	0			0	0		0
V0241	B	4.2	Governance	0	0	0	175	-25	150	154	-3			-3	-3	-3	0
V0199	B	4.3	Investeringskader Waddengebied	0	0	0	101	0	101	78	23			23	23		23
V0231	B	4.3	Clusters economie	0	0	0	220	-30	190	147	43			43	43		43
V0237	B	4.3	Kennisinfrastructuur	0	1	1	3.825	-821	3.004	2.833	171			171	172		172
V0243	B	4.3	Leef- en woonklimaat	0	0	0	395	-350	45	14	31			31	31		31
V0244	B	4.3	Human capital	0	0	0	800	307	1.107	1.076	31			31	31		31
V0231	B	4.4	Clusters economie	0	0	0	898	10	908	850	58			58	58		58
V0241	B	4.4	Governance	0	0	0	75	-75	0	0	0			0	0		0
V0248	B	4.4	Procesgeld team Europa	75	76	1	50	60	110	113	-3			-3	-2	-2	0
V0287	B	4.4	Bijdrage Friese projectenmachine	0	0	0	577	0	577	577	0			0	0		0
V0014	B	5.1	Demografische ontwikkelingen	0	0	0	535	10	545	456	89			89	89		89
V0076	B	5.1	Iepen mienskipsfuns Fryslan categorie B	0	0	0	3.440	520	3.960	3.157	803	634		169	169		169
V0092	B	5.1	Monitoring aandachtsgebieden	0	0	0	16	-6	10	0	10			10	10		10
V0166	B	5.1	Transitiefonds leefbare fysieke omgeving	0	0	0	237	-172	65	114	-49			-49	-49		-49
V0219	B	5.1	Projectsubsidie sociale leefbaarheid	0	0	0	100	0	100	100	0			0	0		0
V0258	B	5.1	Breedtesport	0	0	0	170	0	170	169	1			1	1		1
V0269	B	5.1	Proceskosten Streekwurk	50	50	0	150	50	200	170	30			30	30		30
V0296	B	5.1	Herbestemming gebouwen	0	0	0		563	563	438	126	110		16	16		16
V0315	B	5.1	Gebiedsbudget	0	0	0	250	-41	209	333	-124			-124	-124	-124	0
V0339	B	5.1	Regenboogbeleid	0	0	0	30	0	30	3	27			27	27		27
V0369	B	5.1	Cofinanciering Regiodeals	0	0	0		0	0	50	-50			-50	-50	-50	0
V0215	B	5.2	Cultuur continuering tijdelijke budgetten	0	0	0	2.794	867	3.661	3.396	265		157	108	108		108
V0254	B	5.2	Cofinanciering rijksbijdrage monumenten	10	0	-10	1.087	1.039	2.125	663	1.462	295	226	941	931		931
V0259	B	5.2	We the North	3	1	-2	103	-100	3	3	0			0	-2	-2	0
V0260	B	5.2	Erfgoed continuering tijdelijke budgetten	0	0	0	15	0	15	15	0			0	0		0
V0301	B	5.2	Friese musea	0	0	0	300	5	305	305	0			0	0		0
V0331	B	5.2	Onderzoek en herstel ontbrekende schakels beeldende kunst	0	0	0	80	-80	0	0	0			0	0		0
V0345	B	5.2	Erfgoeddeal Greppellan	188	188	0		793	793	794	-1			-1	-1	-1	0
V0153	B	5.3	Beleidsbrief CTOS Mei hert, holle en hannen	0	0	0		5	5	5	0			0	0		0
V0215	B	5.3	Cultuur continuering tijdelijke budgetten	0	0	0	45	0	45	0	45			45	45		45
V0216	B	5.3	Taal	0	0	0	2.069	-101	1.967	1.927	40		15	25	25		25
V0262	B	5.3	Fryske Akademy transitie	0	0	0	200	-200	0	0	0			0	0		0
V0275	B	5.3	Ryksbydrage feroaring Kurrikulum	0	0	0	285	-285	0	0	0			0	0		0
V0333	B	5.3	Fries in het MBO	0	0	0	100	-100	0	0	0			0	0		0
V0338	B	5.3	Sichtberens Frysk en streektalen	0	0	0	350	0	350	350	0			0	0		0
V0138	B	6.2	Aanpassing systemen voor omgevingswet	0	0	0		125	125	123	2			2	2		2
V0251	B	6.2	Energieneutrale provinciale gebouwen	0	0	0	280	-199	82	53	29			29	29		29
V0293	B	6.2	Wet Open Overheid (WOO)	0	0	0	128	0	128	46	82			82	82		82
V0335	B	6.2	Digitalisering 2022-2026	0	0	0	1.300	-765	535	430	105			105	105		105
V0184	B	7.6	Bijdrage aan provincie Zeeland	0	0	0	501	0	501	501	0			0	0		0
V0354	B	7.6	Veenweide funderingsaanpak	0	0	0		-15	-15	0	-15			-15	-15	-15	0
			Totaal categorie B	1.057	1.014	-43	33.281	1.993	35.274	31.718	3.556	1.254	1.697	605	562	-2.341	2.903

			Totaal generaal	2.464	2.433	-31	81.698	-7.298	74.400	68.724	5.677	1.273	2.035	2.369	2.338	-3.484	5.822