Overzicht van lasten en baten in de begroting

Het overzicht van lasten en baten is het onderdeel waarin is aangegeven tot welke bedragen Provinciale Staten de begroting 2027 vaststellen. Er zijn twee overzichten opgenomen: het eerste overzicht betreft lasten en baten in de exploitatiebegroting (beleidsprogramma’s), het tweede overzicht betreft uitgaven en bijdragen van derden met betrekking tot investeringen. 

I - Overzicht van lasten en baten programma’s

Terug naar navigatie - Overzicht van lasten en baten in de begroting - I - Overzicht van lasten en baten programma’s

Hieronder zijn de lasten en baten programma's gesplitst in structurele en niet structurele budgetten. Budgetten met een einddatum worden als niet-structureel aangemerkt. Deze indeling wordt zowel bij de lasten als bij de baten gehanteerd. 

Exploitatie - Bedragen x € 1.000,-
Realisatie 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Begroting 2030
Programma 1 – Bestuur
Lasten
Structureel
13.787
12.669
14.325
14.362
14.399
14.402
Niet structureel
11.106
12.292
904
644
577
409
Totaal Lasten
24.892
24.962
15.229
15.006
14.976
14.811
Baten
Structureel
1.856
1.742
799
799
799
799
Niet structureel
0
0
0
0
0
0
Totaal Baten
1.856
1.742
799
799
799
799
Saldo
Vorming van reserves (lasten)
556
722
0
0
0
0
Beschikking over reserves (baten)
237
386
404
355
166
148
Saldo programma 1
23.356
23.556
14.025
13.852
14.010
13.864
Programma 2 – Infrastructuur
Lasten
Structureel
103.474
116.817
130.730
136.211
138.459
139.589
Niet structureel
22.816
29.621
34.083
41.340
9.402
2.159
Totaal Lasten
126.290
146.438
164.813
177.551
147.861
141.748
Baten
Structureel
4.374
4.042
4.088
4.088
4.088
4.088
Niet structureel
8.203
10.095
8.349
2.520
702
805
Totaal Baten
12.577
14.137
12.437
6.608
4.790
4.893
Saldo
Vorming van reserves (lasten)
17.839
3.818
3.907
5.100
2.582
2.878
Beschikking over reserves (baten)
11.833
19.078
30.438
26.104
18.373
13.555
Saldo programma 2
119.720
117.042
125.845
149.939
127.279
126.178
Programma 3 – Natuur en Landbouw
Lasten
Structureel
78.268
102.453
91.387
79.975
64.709
64.709
Niet structureel
42.882
85.243
76.151
98.526
25.062
50.532
Totaal Lasten
121.150
187.697
167.538
178.501
89.771
115.240
Baten
Structureel
4.258
3.385
2.383
2.383
2.249
2.249
Niet structureel
30.438
69.406
57.445
86.934
22.751
48.774
Totaal Baten
34.696
72.791
59.829
89.317
24.999
51.022
Saldo
Vorming van reserves (lasten)
10.423
14.535
1.255
3.010
1.000
1.000
Beschikking over reserves (baten)
31.795
33.046
20.606
6.279
8
0
Saldo programma 3
65.083
96.394
88.359
85.915
65.763
65.218
Programma 4 – Ruimte en Klimaat
Lasten
Structureel
10.631
11.803
11.988
12.048
12.048
12.048
Niet structureel
24.207
52.635
34.333
31.869
14.108
30.549
Totaal Lasten
34.838
64.438
46.321
43.917
26.156
42.597
Baten
Structureel
1.239
1.158
1.126
1.126
1.126
1.126
Niet structureel
12.155
31.603
19.384
23.035
5.395
26.928
Totaal Baten
13.394
32.761
20.510
24.161
6.521
28.053
Saldo
Vorming van reserves (lasten)
9.909
4.695
2.656
17
0
0
Beschikking over reserves (baten)
12.144
18.319
8.549
4.119
3.891
174
Saldo programma 4
19.209
18.053
19.918
15.654
15.745
14.370
Programma 5 – Economie en Mienskip
Lasten
Structureel
41.308
46.159
39.734
41.242
44.926
44.956
Niet structureel
41.249
57.812
54.107
41.662
17.813
16.560
Totaal Lasten
82.557
103.972
93.841
82.904
62.739
61.516
Baten
Structureel
261
222
222
222
222
222
Niet structureel
6.011
13.822
8.277
11.710
42
0
Totaal Baten
6.272
14.044
8.499
11.933
264
222
Saldo
Vorming van reserves (lasten)
19.787
13.295
1.309
2.363
0
0
Beschikking over reserves (baten)
23.102
17.334
16.574
20.376
4.836
3.625
Saldo programma 5
72.969
85.889
70.077
52.958
57.639
57.669
Programma 6 – Bedrijfsvoering
Lasten
Structureel
52.832
56.730
63.788
56.928
55.645
55.556
Niet structureel
2.004
1.728
1.518
1.397
0
0
Totaal Lasten
54.837
58.458
65.306
58.325
55.645
55.556
Baten
Structureel
22
25
25
25
25
25
Niet structureel
-60
104
0
0
0
0
Totaal Baten
-38
129
25
25
25
25
Saldo
Vorming van reserves (lasten)
5.842
2.236
212
0
56
0
Beschikking over reserves (baten)
858
3.495
5.454
2.922
0
13
Saldo programma 6
59.860
57.070
60.039
55.378
55.676
55.517
Programma 7 – Provinciefinanciën
Lasten
Structureel
-178
4.229
4.665
20.270
31.484
42.914
Niet structureel
3.527
5.198
11.654
84
-64
57
Totaal Lasten
3.349
9.427
16.319
20.354
31.420
42.970
Baten
Structureel
401.206
401.775
402.279
409.413
414.409
421.524
Niet structureel
39.977
56.687
42.810
35.623
18.716
7.776
Totaal Baten
441.184
458.462
445.090
445.036
433.125
429.300
Saldo
Vorming van reserves (lasten)
5.891
3.599
9.409
3.125
2.155
2.155
Beschikking over reserves (baten)
28.486
51.032
44.345
4.505
50
0
Saldo programma 7
-460.430
-496.469
-463.707
-426.062
-399.600
-384.175
Overhead
Lasten
Overhead*
41.931
51.167
53.332
49.370
48.151
48.426
Totaal Lasten
41.931
51.167
53.332
49.370
48.151
48.426
Baten
Overhead
3.291
2.370
1.393
1.004
1.003
1.007
Totaal Baten
3.291
2.370
1.393
1.004
1.003
1.007
Saldo overhead
38.640
48.797
51.940
48.366
47.148
47.419
Totaal programma’s
Lasten
Structureel
340.352
388.162
391.174
403.398
405.912
419.381
Niet structureel
149.492
258.395
231.527
222.529
70.806
103.483
Totaal Lasten
489.844
646.557
622.700
625.927
476.718
522.864
Baten
Structureel
415.746
414.030
411.943
419.060
423.921
431.040
Niet structureel
97.485
182.405
136.638
159.822
47.605
84.282
Totaal Baten
513.231
596.435
548.581
578.882
471.526
515.322
Saldo
-23.386
50.122
74.120
47.045
5.192
7.543
Vorming van reserves (lasten)
70.247
42.899
18.747
13.615
5.792
6.033
Beschikking over reserves (baten)
108.455
142.689
126.371
64.660
27.324
17.515
Begrotingssaldo
-61.594
-49.668
-33.504
-4.000
-16.339
-3.940

  * In de post overhead is de totale overhead meegenomen (programma  6 en 7) 

Een negatief resultaat na bestemming is een positief begrotingssaldo aangezien hier uitgegaan wordt van lasten minus baten. 

 

Structurele vorming/beschikking reserves

Volgens het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) zijn reserves in principe niet bedoeld om structurele uitgaven te dekken. Hierop zijn een aantal uitzonderingen welke in onderstaand overzicht zijn aangegeven. Het betreft hier de reserves groot onderhoud wegen, water en gebouwen (programma 2 en 6). De reserve oeverbeheer (programma 2) en de dekkingsreserve kapitaallasten (programma 2 en 5).  Daarnaast de reserve natuurpact en aankoop natuurterreinen (programma 3). 

Bedragen x € 1.000,-
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Begroting 2030
Structurele vormingen
Totaal structurele vormingen
0
0
0
0
0
Structurele beschikkingen
Programma 2 – Infrastructuur
7.352
5.949
8.700
10.854
12.251
Programma 3 – Natuur en Landbouw
14.853
10.654
0
0
Programma 5 – Economie en Mienskip
50
50
50
50
50
Programma 6 – Bedrijfsvoering
769
190
100
0
13
Totaal structurele beschikkingen
23.023
16.843
8.850
10.904
12.315
Totaal
-23.023
-16.843
-8.850
-10.904
-12.315

Begrotingswijzigingen

Een overzicht van begrotingswijzigingen per programma van bestuursrapportage 2026 tot begroting 2027 is opgenomen in bijlage 2 Begrotingshistorie. 

II - Overzicht van investeringen *): uitgaven en bijdragen van derden

Terug naar navigatie - Overzicht van lasten en baten in de begroting - II - Overzicht van investeringen *): uitgaven en bijdragen van derden

*) Onderstaand overzicht betreft zowel de infrastructurele en bedrijfsvoeringsinvesteringen als de aandelen, leningen en inrichtingsprojecten. 

Bedragen x € 1.000,-
Totaal
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Begroting 2030
Programma 1 – Bestuur
Uitgaven
0
0
0
0
0
0
Bijdragen van derden
0
0
0
0
0
0
Saldo programma 1
0
0
0
0
0
0
Programma 2 – Infrastructuur
Uitgaven
352.941
61.670
84.289
145.697
34.094
27.192
Bijdragen van derden
113.434
14.825
27.193
70.593
824
0
Saldo programma 2
239.507
46.845
57.095
75.104
33.270
27.192
Programma 3 - Natuur en Landbouw
Uitgaven
16.663
16.663
0
0
0
0
Bijdragen van derden
253
51
51
51
51
51
Saldo programma 3
16.411
16.613
-51
-51
-51
-51
Programma 4 – Ruimte en Klimaat
Uitgaven
15.381
3.046
0
0
0
12.336
Bijdragen van derden
16.363
1.415
160
0
0
14.788
Saldo programma 4
-982
1.631
-160
0
0
-2.452
Programma 5 – Economie en Mienskip
Uitgaven
7.554
7.554
0
0
0
0
Bijdragen van derden
140
28
28
28
28
28
Saldo programma 5
7.414
7.526
-28
-28
-28
-28
Programma 6 - Bedrijfsvoering
Uitgaven
1.389
1.289
100
0
0
0
Bijdragen van derden
0
0
0
0
0
0
Saldo programma 6
1.389
1.289
100
0
0
0
Programma 7 – Provinciefinanciën
Uitgaven
49.072
15.294
8.444
8.444
8.444
8.444
Bijdragen van derden
70.513
47.701
5.703
5.703
5.703
5.703
Saldo programma 7
-21.441
-32.406
2.741
2.741
2.741
2.741
Totaal programma’s en bedrijfsvoering
Uitgaven
443.001
105.517
92.833
154.142
42.538
47.972
Bijdragen van derden
200.703
64.019
33.135
76.375
6.605
20.569
Saldo
242.298
41.498
59.698
77.767
35.933
27.403