Bijlage 2. Begrotingshistorie

Bij elk planning & control instrument wordt de begrotingshistorie per beleidsprogramma weergegeven van document naar document.

Hieronder is dit aangegeven van de bestuursrapportage 2026 (voor besluitvorming van PS) naar de begroting 2027. Mocht de besluitvorming over de bestuursrapportage 2026 anders worden dan wordt dit verwerkt als wijziging op de begroting 2027.

Programma 1: Bestuur

Lasten en baten

Van berap 2026 naar begroting 2027.

Bedragen x € 1.000,-	2026	2027	2028	2029	2030

Lasten begroting t/m berap 2026 (voor besluitvorming PS)	26.667	14.165	14.173	14.206	14.070

Begrotingswijzigingen (BW):

PS:
PS 17-6-2026:
- 9. Konseptbegrutting 2027 en Jierstikken 2025 Noardlike Rekkenkeamer (NRK)	0	21	21	21	21
PS 24-6-2026:
- 4 Jierstikken 2025	1.000	0	0	0	0
- 5 Ramtnota 2027	0	261	368	358	190
PS 30-9-2026:
- I 1 Provinciale verkiezingen 2027	126	166	16	16	16
- I 2 Externe evaluatie Noordelijke rekenkamer	51	0	0	0	0
- I 7 Noodzakelijke voorstellen	50	100	100	100	100
- II 1 Terugbetaling € 2 mln. door SNN	-2.000	0	0	0	0
IV 6 Regio Deal Noord west Fryslân project Waddenslib	-15	0	0	0	0
- VB Bestedingsritme tijdelijke budgetten categorie B	-402	222	22	12	148
- VC 1 Verlenging tijdelijk budget Spreidingswet	-450	0	296	154	0
- VC 2 Verlenging tijdelijk budget Bestuurlijke vernieuwing	-75	38	38	0	0

GS:
GS nominaal	9	285	288	292	295
GS voorwaardelijk	0	-29	-314	-183	-29

Begrotingswijziging totaal	-1.706	1.064	833	769	741

Lasten begroting t/m begroting 2027	24.962	15.229	15.006	14.976	14.811

Baten begroting t/m berap 2026 (voor besluitvorming PS)	1.708	799	799	799	799

Begrotingswijzigingen (BW):

PS:
PS 30-9-2026:
- I 2 Externe evaluatie Noordelijke rekenkamer	34	0	0	0	0
GS:

Begrotingswijziging totaal	34	0	0	0	0

Baten begroting t/m begroting 2027	1.742	799	799	799	799

Lasten - Baten	23.220	14.429	14.207	14.176	14.012

Programma 2: Infrastructuur

Lasten en baten

Van berap 2026 naar begroting 2027.

Bedragen x € 1.000,-	2026	2027	2028	2029	2030

Lasten begroting t/m berap 2026 (voor besluitvorming PS)	154.950	157.856	149.954	138.302	123.933

Begrotingswijzigingen (BW):

PS:
PS 24-6-2026:
- 5 Ramtnota 2027	690	694	18.834	1.427	1.530
PS 30-9-2026:
- I 3 Afstandsbediening gemeente Leeuwarden	245	839	152	152	1.336
- I 7 Noodzakelijke voorstellen	110	420	369	351	301
- I 9 Provinciale bijdrage oplossing kadeproblematiek Terschelling	60	380	3.480	1.080	0
- IV 1 Aanpassing programmering groot onderhoud	-412	0	-71	-8	-1.259
- VA Bestedingsritme tijdelijke budgetten categorie A	-4.675	-200	4.875	0	0
- VB Bestedingsritme tijdelijke budgetten categorie B	-2.118	1.508	610	0	0
- VC 3 Verlenging tijdelijk budget Openbaar vervoer	-500	500	0	0	0
- VC 4 Verlenging en bestedingsritme Decentralisatie uitkeringen OV Fryslân	-976	976	0	0	0
- VC 5 Verlenging tijdelijk budget Financiering Stortplaatsen	-984	984	0	0	0
- VI Bestedingsritme reserves	16	-4.785	-6.321	870	10.220

GS:
GS nominaal	32	5.643	5.671	5.687	5.686

Begrotingswijziging totaal	-8.511	6.958	27.598	9.559	17.815

Lasten begroting t/m begroting 2027	146.438	164.813	177.551	147.861	141.748

Baten begroting t/m berap 2026 (voor besluitvorming PS)	14.137	12.251	6.422	4.604	4.707

Begrotingswijzigingen (BW):

PS:

GS:
GS nominaal	0	186	186	186	186

Begrotingswijziging totaal	0	186	186	186	186

Baten begroting t/m begroting 2027	14.137	12.437	6.608	4.790	4.893

Lasten - Baten	132.302	152.376	170.944	143.071	136.855

Programma 3: Natuur en Landbouw

Lasten en baten

Van berap 2026 naar begroting 2027.

Bedragen x € 1.000,-	2026	2027	2028	2029	2030

Lasten begroting t/m berap 2026 (voor besluitvorming PS)	185.316	130.642	158.220	85.395	107.462

Begrotingswijzigingen (BW):

PS:
PS 24-6-2026:
- 5 Ramtnota 2027	0	0	0	0	3.890
PS 30-9-2026:
- I 7 Noodzakelijke voorstellen	420	1.420	1.570	1.570	1.570
- IV 4 Reserve aankoop natuurterreinen (ANL)	-1.030	0	0	0	0
- IV 5 Aanpassen inkomsten Reserve Natuurpact	0	2.573	0	0	0
- IV 6 Regio Deal Noord west Fryslân project Waddenslib	30	0	0	0	0
- IV 7 NHV ondersteuning en monitoring habitattypen	84	0	0	0	0
- VA Bestedingsritme tijdelijke budgetten categorie A	-158	158	0	0	0
- VB Bestedingsritme tijdelijke budgetten categorie B	-417	417	0	0	0
- VC 6 Verlenging tijdelijk budget Invasieve exoten (LVVN)	-205	205	0	0	0
- VC 7 Verlenging tijdelijk budget Gebiedsofferte NN Noardlike Fryske Wâlden	-318	318	0	0	0
- VI Bestedingsritme reserves	-11.385	11.035	-195	0	0

GS:
GS breed cofinancieringsbudget	311	173	680	137	0
GS nominaal	281	1.755	1.755	1.755	1.755
GS provinciefonds	14.767	18.842	16.471	914	564

Begrotingswijziging totaal	2.381	36.896	20.281	4.376	7.779

Lasten begroting t/m begroting 2027	187.697	167.538	178.501	89.771	115.240

Baten begroting t/m berap 2026 (voor besluitvorming PS)	71.756	59.293	88.782	23.999	50.022

Begrotingswijzigingen (BW):

PS:
PS 30-9-2026:
- IV 5 Aanpassen inkomsten Reserve Natuurpact	1.035	535	535	1.000	1.000

GS:

Begrotingswijziging totaal	1.035	535	535	1.000	1.000

Baten begroting t/m begroting 2027	72.791	59.829	89.317	24.999	51.022

Lasten - Baten	114.905	107.710	89.184	64.772	64.218

Programma 4: Ruimte en Klimaat

Lasten en baten

Van berap 2026 naar begroting 2027.

Bedragen x € 1.000,-	2026	2027	2028	2029	2030

Lasten begroting t/m berap 2026 (voor besluitvorming PS)	67.044	43.133	42.954	21.145	41.303

Begrotingswijzigingen (BW):

PS:
PS 24-6-2026:
- 5 Ramtnota 2027	0	1.170	0	0	0
PS 30-9-2026:
- I 4 Bestedingsritme tijdelijk budget Veenweide	0	304	-304	0	0
- I 7 Noodzakelijke voorstellen	1.055	1.055	1.015	1.015	1.015
- IV 8 Badpaviljoen Hindeloopen	-550	0	0	0	0
- VA Bestedingsritme tijdelijke budgetten categorie A	-1.784	-2.027	0	3.811	0
- VB Bestedingsritme tijdelijke budgetten categorie B	-420	330	0	30	60
- VC 8 Verlenging tijdelijk budget Bovenregionale analyse gevolgen extreme regenval	-105	105	0	0	0
- VC 9 Verlenging tijdelijk budget Regionale kennisfunctie bodem en ondergrond	-107	-107	50	50	114
- VI Bestedingsritme reserves	-2.319	2.319	0	0	0
- VII Lastneming subsidiebeschikkingen	65	-65	0	0	0

GS:
GS nominaal	-8	104	106	106	106
GS provinciefonds	1.567	0	97	0	0

Begrotingswijziging totaal	-2.606	3.188	963	5.012	1.295

Lasten begroting t/m begroting 2027	64.438	46.321	43.917	26.156	42.597

Baten begroting t/m berap 2026 (voor besluitvorming PS)	34.761	18.510	24.161	6.521	28.053

Begrotingswijzigingen (BW):

PS:
PS 30-9-2026:
- VI Bestedingsritme reserves	-2.000	2.000	0	0	0

GS:

Begrotingswijziging totaal	-2.000	2.000	0	0	0

Baten begroting t/m begroting 2027	32.761	20.510	24.161	6.521	28.053

Lasten - Baten	31.677	25.812	19.757	19.636	14.544

Programma 5: Economie en Mienskip

Lasten en baten

Van berap 2026 naar begroting 2027.

Bedragen x € 1.000,-	2026	2027	2028	2029	2030

Lasten begroting t/m berap 2026 (voor besluitvorming PS)	125.395	78.923	53.324	41.616	41.605

Begrotingswijzigingen (BW):

PS:
PS 24-6-2026:
- 4 Jierstikken 2025	130	0	0	0	0
- 5 Ramtnota 2027	188	7.509	11.164	13.039	13.039
PS 30-9-2026:
- I 7 Noodzakelijke voorstellen	204	204	154	50	50
IV 11 Bestedingsritme en Regio Deal Holwerd aan Zee PS voorwaardelijk	-13.900	2.660	3.240	4.425	3.575
IV 6 Regio Deal Noord west Fryslân project Waddenslib	-15	0	0	0	0
- IV 8 Badpaviljoen Hindeloopen	550	0	0	0	0
- IV 9 Erfgoed, Monumentenregeling en Cultuureducatie	0	947	1.947	1.947	1.947
- VA Bestedingsritme tijdelijke budgetten categorie A	-475	475	0	0	0
- VB Bestedingsritme tijdelijke budgetten categorie B	-1.204	1.156	48	0	0
- VC 10 Verlenging tijdelijk budget DOM’s	-1.775	-880	2.655	0	0
- VC 11 Verlenging tijdelijk budget Economie	-2.200	2.200	0	0	0
- VI Bestedingsritme reserves	-1.723	1.674	-312	361	0

GS:
GS bijdrage derden	-2.580	-2.726	9.477	0	0
GS breed cofinancieringsbudget	347	0	0	0	0
GS nominaal	0	1.196	1.206	1.301	1.301
GS provinciefonds	1.030	505	0	0	0

Begrotingswijziging totaal	-21.424	14.918	29.579	21.123	19.912

Lasten begroting t/m begroting 2027	103.972	93.841	82.904	62.739	61.516

Baten begroting t/m berap 2026 (voor besluitvorming PS)	16.694	11.155	2.455	264	222

Begrotingswijzigingen (BW):

PS:
PS 30-9-2026:
- VI Bestedingsritme reserves	-70	70	0	0	0

GS:
GS bijdrage derden	-2.580	-2.726	9.477	0	0

Begrotingswijziging totaal	-2.650	-2.656	9.477	0	0

Baten begroting t/m begroting 2027	14.044	8.499	11.933	264	222

Lasten - Baten	89.928	85.343	70.971	62.475	61.294

Programma 6: Bedrijfsvoering

Lasten en baten

Van berap 2026 naar begroting 2027.

Bedragen x € 1.000,-	2026	2027	2028	2029	2030

Lasten begroting t/m berap 2026 (voor besluitvorming PS)	110.108	104.964	98.091	96.690	97.791

Begrotingswijzigingen (BW):

PS:
PS 24-6-2026:
- 5 Ramtnota 2027	156	1.172	2.052	1.225	699
PS 30-9-2026:
- I 4 Bestedingsritme tijdelijk budget Veenweide	0	304	-304	0	0
- I 5 Bestedingsritme formatie PAS - Melders	-203	101	102	0	0
- I 6 Bestedingsritme formatie CDOKE decentralisatie uitkering	-2.093	500	500	500	593
- I 7 Noodzakelijke voorstellen	1.685	2.927	1.063	1.073	1.084
- I 9 Provinciale bijdrage oplossing kadeproblematiek Terschelling	58	0	0	0	0
- IV 12 Formatiebudget Funderingsaanpak	368	430	443	456	0
- IV 7 NHV ondersteuning en monitoring habitattypen	-84	0	0	0	0
- VB Bestedingsritme tijdelijke budgetten categorie B	408	-408	0	0	0
- VC 13 Verlenging tijdelijk budget Transitiekosten Organisatie	-1.950	950	1.000	0	0
- VI Bestedingsritme reserves	307	177	116	-100	13

GS:
GS bedrijfsvoering	0	12	12	12	12
GS nominaal	108	3.844	3.657	3.666	3.669
GS provinciefonds	0	3.206	558	0	0
GS voorwaardelijk	0	17	302	171	17

Begrotingswijziging totaal	-1.241	13.232	9.501	7.003	6.088

Lasten begroting t/m begroting 2027	108.867	118.196	107.592	103.693	103.879

Baten begroting t/m berap 2026 (voor besluitvorming PS)	1.397	241	788	470	929

Begrotingswijzigingen (BW):

PS:
PS 30-9-2026:
- I 4 Bestedingsritme tijdelijk budget Veenweide	0	304	-304	0	0
- IV 12 Formatiebudget Funderingsaanpak	368	430	443	456	0
- VI Bestedingsritme reserves	-24	0	0	0	0

GS:

Begrotingswijziging totaal	345	734	138	456	0

Baten begroting t/m begroting 2027	1.741	975	926	925	929

Lasten - Baten	107.126	117.221	106.665	102.768	102.949

Programma 7: Provinciefinanciën

Lasten en baten

Van berap 2026 naar begroting 2027.

Bedragen x € 1.000,-	2026	2027	2028	2029	2030

Lasten begroting t/m berap 2026 (voor besluitvorming PS)	15.602	25.549	29.216	40.456	49.608

Begrotingswijzigingen (BW):

PS:
PS 24-6-2026:
- 5 Ramtnota 2027	0	2.744	4.284	5.721	8.038
PS 30-9-2026:
- I 8 Rentevergoeding ten behoeve van RSP	420	0	0	0	0
- II 3 Toevoeging onvoorzien aan begrotingssaldo	-325	0	0	0	0
- II2 Rente en dividenduitkering WPF	-74	0	0	0	0
- IV 9 Erfgoed, Monumentenregeling en Cultuureducatie	0	-947	-1.947	-1.947	-1.947
- VI Bestedingsritme reserves	-4.359	2.229	2.080	50	0

GS:
GS breed cofinancieringsbudget	-658	-173	-680	-137	0
GS nominaal	-422	-12.640	-12.497	-12.621	-12.626

Begrotingswijziging totaal	-5.417	-8.788	-8.759	-8.933	-6.535

Lasten begroting t/m begroting 2027	10.185	16.761	20.457	31.523	43.073

Baten begroting t/m berap 2026 (voor besluitvorming PS)	426.463	415.402	419.462	420.910	416.618

Begrotingswijzigingen (BW):

PS:
PS 24-6-2026:
- 5 Ramtnota 2027	4.954	3.785	3.897	5.595	5.603

GS:
GS provinciefonds	27.803	26.345	21.781	6.723	7.182

Begrotingswijziging totaal	32.757	30.130	25.677	12.318	12.785

Baten begroting t/m begroting 2027	459.220	445.532	445.139	433.228	429.403

Lasten - Baten	-449.035	-428.771	-424.682	-401.705	-386.330