Overzicht van lasten en baten in de begroting

3.3 Overzicht van lasten en baten in de begroting

Terug naar navigatie - 3.3 Overzicht van lasten en baten in de begroting

Het overzicht van lasten en baten is het onderdeel waarin is aangegeven tot welke bedragen Provinciale Staten de begroting 2025 vaststellen. Er zijn twee overzichten opgenomen: het eerste overzicht betreft lasten en baten in de exploitatiebegroting (beleidsprogramma’s), het tweede overzicht betreft uitgaven en bijdragen van derden met betrekking tot investeringen. 

Hieronder zijn de lasten en baten gesplitst in structurele en niet structurele budgetten. Budgetten met een einddatum worden als niet-structureel aangemerkt. Deze indeling wordt zowel bij de lasten als bij de baten gehanteerd. 

I - Overzicht van lasten en baten programma’s

Terug naar navigatie - I - Overzicht van lasten en baten programma’s
Exploitatie - Bedragen x € 1.000 Realisatie 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Programma 1 – Bestuur
Lasten
Structureel 9.222 12.291 12.532 12.642 12.724 12.724
Niet structureel 10.522 11.080 10.761 10.261 250 250
Totaal Lasten 19.744 23.371 23.293 22.903 12.974 12.974
Baten
Structureel 1.607 1.651 761 761 761 761
Niet structureel 2 0 0 0 0 0
Totaal Baten 1.609 1.651 761 761 761 761
Saldo 18.135 21.720 22.532 22.142 12.213 12.213
Vorming van reserves (lasten) 53 103 0 0 0 0
Beschikking over reserves (baten) 307 153 340 0 0 0
Saldo programma 1 17.882 21.670 22.192 22.142 12.213 12.213
Programma 2 – Infrastructuur
Lasten
Structureel 93.009 102.464 115.650 112.616 109.563 118.136
Niet structureel 20.383 48.570 31.374 13.335 9.580 4.760
Totaal Lasten 113.392 151.034 147.024 125.951 119.143 122.896
Baten
Structureel 3.473 4.837 3.226 3.226 3.226 3.226
Niet structureel 4.747 14.987 4.288 430 430 430
Totaal Baten 8.219 19.823 7.514 3.656 3.656 3.656
Saldo 105.173 131.211 139.510 122.294 115.487 119.240
Vorming van reserves (lasten) 25.633 12.398 2.019 -3 1.405 1.093
Beschikking over reserves (baten) 28.195 25.527 29.583 19.373 14.226 18.586
Saldo programma 2 102.611 118.081 111.946 102.919 102.665 101.747
Programma 3 – Natuur en Landbouw
Lasten
Structureel 61.934 68.290 66.832 60.218 56.092 56.980
Niet structureel 28.444 54.620 50.925 18.137 6.603 2.058
Totaal Lasten 90.377 122.909 117.756 78.355 62.695 59.037
Baten
Structureel 4.878 1.670 1.220 1.220 1.220 1.220
Niet structureel 18.720 36.295 36.841 3.113 1.128 942
Totaal Baten 23.598 37.965 38.062 4.334 2.348 2.163
Saldo 66.779 84.944 79.695 74.022 60.348 56.875
Vorming van reserves (lasten) 10.674 6.202 4.455 -4 0 0
Beschikking over reserves (baten) 19.033 33.038 25.089 9.689 5.530 3.862
Saldo programma 3 58.420 58.109 59.060 64.328 54.818 53.013
Programma 4 – Ruimte en Klimaat
Lasten
Structureel 11.726 11.463 10.780 10.749 10.819 10.875
Niet structureel 26.270 40.712 40.023 16.411 10.851 6.022
Totaal Lasten 37.996 52.175 50.802 27.161 21.670 16.897
Baten
Structureel 1.106 1.244 1.315 1.282 1.250 1.250
Niet structureel 13.021 20.927 18.993 4.980 579 210
Totaal Baten 14.127 22.171 20.307 6.263 1.829 1.460
Saldo 23.869 30.004 30.495 20.898 19.841 15.437
Vorming van reserves (lasten) 11.506 12.251 337 217 17 17
Beschikking over reserves (baten) 30.748 19.507 12.236 5.796 3.267 1.160
Saldo programma 4 4.627 22.749 18.596 15.319 16.591 14.294
Programma 5 – Economie en Mienskip
Lasten
Structureel 38.747 38.405 40.265 38.461 38.461 38.457
Niet structureel 52.088 51.492 56.865 31.359 27.400 11.916
Totaal Lasten 90.835 89.896 97.129 69.820 65.861 50.373
Baten
Structureel 483 358 319 222 222 222
Niet structureel 5.427 5.343 13.902 5.276 1.397 1.051
Totaal Baten 5.910 5.701 14.221 5.498 1.620 1.273
Saldo 84.925 84.195 82.909 64.322 64.241 49.100
Vorming van reserves (lasten) 18.559 11.953 1.688 658 329 597
Beschikking over reserves (baten) 37.435 31.370 19.314 2.350 1.562 11.254
Saldo programma 5 66.048 64.778 65.282 62.630 63.008 38.443
Programma 6 – Bedrijfsvoering
Lasten
Structureel 47.879 48.093 49.799 48.603 47.333 45.939
Niet structureel 166 448 345 345 345 345
Totaal Lasten 48.045 48.541 50.144 48.948 47.678 46.284
Baten
Structureel 23 30 30 30 30 30
Niet structureel 0 0 0 0 0 0
Totaal Baten 23 30 30 30 30 30
Saldo 48.022 48.511 50.114 48.918 47.648 46.253
Vorming van reserves (lasten) 3.842 2.567 14 260 212 0
Beschikking over reserves (baten) 1.145 3.484 1.261 158 2.711 55
Saldo programma 6 50.719 47.593 48.867 49.020 45.148 46.198
Programma 7 – Provinciefinanciën
Lasten
Structureel 1.595 1.297 1.945 10.871 21.182 30.857
Niet structureel 7.792 8.346 12.204 2.413 18.493 179
Totaal Lasten 9.388 9.643 14.149 13.284 39.674 31.036
Baten
Structureel 330.199 354.960 338.260 328.997 336.307 344.446
Niet structureel 33.149 41.332 22.540 22.598 15.455 9.753
Totaal Baten 363.348 396.292 360.800 351.595 351.762 354.199
Saldo -353.960 -386.649 -346.651 -338.311 -312.088 -323.163
Vorming van reserves (lasten) 27.315 6.828 4.777 4.712 4.712 4.712
Beschikking over reserves (baten) 53.468 30.369 36.549 38.100 42.153 0
Saldo programma 7 -380.114 -410.191 -378.423 -371.700 -349.529 -318.452
Overhead
Lasten
Overhead* 44.629 46.635 48.263 47.157 46.353 43.099
Totaal Lasten 44.629 46.635 48.263 47.157 46.353 43.099
Baten
Overhead 3.900 2.232 709 574 572 537
Totaal Baten 3.900 2.232 709 574 572 537
Saldo overhead 40.729 44.403 47.554 46.583 45.782 42.562
Totaal programma’s
Lasten
Structureel 306.230 318.263 337.633 334.039 337.334 356.524
Niet structureel 148.176 225.941 210.928 99.541 78.715 26.071
Totaal Lasten 454.405 544.204 548.561 433.579 416.048 382.595
Baten
Structureel 344.101 365.021 345.403 336.011 343.289 351.427
Niet structureel 76.633 120.843 97.002 36.701 19.289 12.652
Totaal Baten 420.734 485.865 442.404 372.711 362.578 364.079
Saldo 33.672 58.340 106.157 60.868 53.471 18.516
Vorming van reserves (lasten) 97.583 52.302 13.289 5.839 6.673 6.418
Beschikking over reserves (baten) 170.332 143.448 124.372 75.467 69.449 34.917
Begrotingssaldo -39.077 -32.807 -4.927 -8.759 -9.305 -9.983

  * In de post overhead is de totale overhead meegenomen (programma  6 en 7) 

Een negatief resultaat na bestemming is een positief begrotingssaldo aangezien hier uitgegaan wordt van lasten minus baten. 

 

Structurele vorming/beschikking reserves

Volgens het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) zijn reserves in principe niet bedoeld om structurele uitgaven te dekken. Hierop zijn  een aantal uitzonderingen welke in onderstaand overzicht zijn aangegeven.  Het betreft hier de reserves groot onderhoud wegen, water en gebouwen (programma 2 en 6). De dekkingsreserve kapitaallasten (programma 2 en 5).  Daarnaast de reserve natuurpact en aankoop natuurterreinen (programma 3). 

Bedragen x € 1.000 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Structurele vormingen
Programma 2 – Infrastructuur 4.852 2.013 -3 1.405 1.093
Programma 3 – Natuur en Landbouw 391
Programma 6 – Bedrijfsvoering 187 212
Totaal structurele vormingen 5.244 2.013 184 1.616 1.093
Structurele beschikkingen
Programma 2 – Infrastructuur 1.953 11.641 8.473 6.626 14.686
Programma 3 – Natuur en Landbouw 16.252 13.368 3.138 3.912 2.762
Programma 5 – Economie en Mienskip 50 50 50 50 50
Programma 6 – Bedrijfsvoering 917 1.071 138 112
Totaal structurele beschikkingen 19.171 26.131 11.798 10.700 17.498
Totaal -13.928 -24.118 -11.614 -9.084 -16.405

II - Overzicht van investeringen *): uitgaven en bijdragen van derden 2024

Terug naar navigatie - II - Overzicht van investeringen *): uitgaven en bijdragen van derden 2024
Totaal Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Bedragen x € 1.000
Programma 1 – Bestuur
Uitgaven 0 0 0 0 0 0
Bijdragen van derden 0 0 0 0 0 0
Saldo programma 1 0 0 0 0 0 0
Programma 2 – Infrastructuur
Uitgaven 311.525 84.090 84.336 46.148 14.557 82.393
Bijdragen van derden 127.685 28.631 16.320 7.234 6.000 69.500
Saldo programma 2 183.840 55.459 68.017 38.914 8.557 12.893
Programma 3 - Natuur en landbouw
Uitgaven 14.907 14.907 0 0 0 0
Bijdragen van derden -5.175 -5.175 0 0 0 0
Saldo programma 3 20.081 20.081 0 0 0 0
Programma 4 – Ruimte en klimaat
Uitgaven 26.351 6.615 19.700 36 0 0
Bijdragen van derden 27.009 6.844 19.709 457 0 0
Saldo programma 4 -658 -229 -9 -421 0 0
Programma 5 – Economie en mienskip
Uitgaven 16.105 16.105 0 0 0 0
Bijdragen van derden 5.914 5.802 28 28 28 28
Saldo programma 5 10.191 10.303 -28 -28 -28 -28
Programma 6 - Bedrijfsvoering
Uitgaven 3.944 3.944 0 0 0 0
Bijdragen van derden 0 0 0 0 0 0
Saldo programma 6 3.944 3.944 0 0 0 0
Programma 7 – Provinicefinancien
Uitgaven 11.850 11.850 0 0 0 0
Bijdragen van derden 27.202 5.055 5.263 5.478 5.703 5.703
Saldo programma 7 -15.352 6.795 -5.263 -5.478 -5.703 -5.703
Totaal programma’s en bedrijfsvoering
Uitgaven 384.680 137.510 104.036 46.184 14.557 82.393
Bijdragen van derden 182.636 41.158 41.319 13.197 11.731 75.231
Saldo 202.045 96.352 62.717 32.987 2.826 7.162
*) Investeringen inclusief aandelen, leningen en inrichtingsprojecten