Overzicht van lasten en baten in de begroting

3.3 Overzicht van lasten en baten in de begroting

Terug naar navigatie - Overzicht van lasten en baten in de begroting - 3.3 Overzicht van lasten en baten in de begroting

Het overzicht van lasten en baten is het onderdeel waarin is aangegeven tot welke bedragen Provinciale Staten de begroting 2026 vaststellen. Er zijn twee overzichten opgenomen: het eerste overzicht betreft lasten en baten in de exploitatiebegroting (beleidsprogramma’s), het tweede overzicht betreft uitgaven en bijdragen van derden met betrekking tot investeringen. 

I - Overzicht van lasten en baten programma’s

Terug naar navigatie - Overzicht van lasten en baten in de begroting - I - Overzicht van lasten en baten programma’s

Hieronder zijn de lasten en baten programma's gesplitst in structurele en niet structurele budgetten. Budgetten met een einddatum worden als niet-structureel aangemerkt. Deze indeling wordt zowel bij de lasten als bij de baten gehanteerd. 

Exploitatie - Bedragen x € 1.000 Realisatie 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029
Programma 1 – Bestuur
Lasten
Structureel 12.516 14.157 13.494 13.518 13.545 13.545
Niet structureel 11.114 10.308 10.659 161 136 136
Totaal Lasten 23.630 24.465 24.153 13.679 13.681 13.681
Baten
Structureel 1.779 1.813 794 794 794 794
Niet structureel 0 0 0 0 0 0
Totaal Baten 1.779 1.813 794 794 794 794
Saldo 21.851 22.652 23.359 12.885 12.887 12.887
Vorming van reserves (lasten) 190 541 0 0 0 0
Beschikking over reserves (baten) 73 312 516 145 0 0
Saldo programma 1 21.968 22.881 22.843 12.740 12.887 12.887
Programma 2 – Infrastructuur
Lasten
Structureel 95.954 112.620 114.312 125.088 131.663 126.413
Niet structureel 40.393 27.133 31.745 26.788 14.267 8.883
Totaal Lasten 136.347 139.752 146.057 151.876 145.929 135.295
Baten
Structureel 6.490 4.083 3.748 3.748 3.748 3.748
Niet structureel 18.850 14.098 4.236 5.443 1.866 1.483
Totaal Baten 25.340 18.181 7.984 9.190 5.613 5.230
Saldo 111.007 121.572 138.073 142.685 140.316 130.065
Vorming van reserves (lasten) 24.541 14.818 630 2.112 1.528 2.792
Beschikking over reserves (baten) 21.281 11.996 20.516 27.683 25.519 16.300
Saldo programma 2 114.267 124.394 118.187 117.115 116.325 116.557
Programma 3 – Natuur en Landbouw
Lasten
Structureel 72.204 84.543 81.648 60.804 60.046 59.578
Niet structureel 37.859 69.295 91.403 66.951 170.061 32.457
Totaal Lasten 110.064 153.838 173.051 127.755 230.107 92.034
Baten
Structureel 5.909 3.189 1.689 1.689 1.689 1.220
Niet structureel 24.900 52.665 77.126 58.733 164.199 32.457
Totaal Baten 30.810 55.854 78.815 60.422 165.888 33.677
Saldo 79.254 97.984 94.236 67.333 64.219 58.357
Vorming van reserves (lasten) 10.591 9.957 3.567 570 2.280 0
Beschikking over reserves (baten) 26.304 43.380 23.443 5.186 4.002 0
Saldo programma 3 63.542 64.560 74.361 62.717 62.497 58.357
Programma 4 – Ruimte en Klimaat
Lasten
Structureel 10.747 10.854 10.945 11.018 11.076 11.076
Niet structureel 30.321 37.568 51.227 28.247 10.947 5.728
Totaal Lasten 41.068 48.422 62.173 39.265 22.022 16.804
Baten
Structureel 1.203 1.315 1.282 1.250 1.250 1.250
Niet structureel 20.287 16.315 33.910 15.261 3.460 1.140
Totaal Baten 21.490 17.629 35.192 16.511 4.710 2.390
Saldo 19.578 30.793 26.980 22.754 17.313 14.414
Vorming van reserves (lasten) 15.333 6.505 330 17 17 0
Beschikking over reserves (baten) 12.895 18.621 11.555 5.967 2.920 0
Saldo programma 4 22.016 18.676 15.755 16.804 14.409 14.414
Programma 5 – Economie en Mienskip
Lasten
Structureel 37.030 42.497 39.686 39.708 39.727 39.901
Niet structureel 43.244 78.919 45.557 36.163 11.029 42
Totaal Lasten 80.274 121.416 85.244 75.871 50.757 39.943
Baten
Structureel 210 319 222 222 222 222
Niet structureel 3.538 18.361 11.356 9.967 1.321 42
Totaal Baten 3.748 18.680 11.578 10.189 1.543 264
Saldo 76.525 102.736 73.666 65.682 49.214 39.679
Vorming van reserves (lasten) 19.387 11.909 1.028 329 2.133 0
Beschikking over reserves (baten) 30.012 39.004 8.387 2.960 11.205 50
Saldo programma 5 65.901 75.641 66.307 63.051 40.142 39.629
Programma 6 – Bedrijfsvoering
Lasten
Structureel 47.567 50.958 50.629 49.993 47.381 47.044
Niet structureel 626 1.216 1.460 1.381 1.381 0
Totaal Lasten 48.193 52.174 52.089 51.374 48.762 47.044
Baten
Structureel 37 30 30 30 30 30
Niet structureel 0 0 0 0 0 0
Totaal Baten 37 30 30 30 30 30
Saldo 48.155 52.143 52.059 51.344 48.732 47.014
Vorming van reserves (lasten) 2.977 5.560 260 212 0 0
Beschikking over reserves (baten) 2.732 1.113 2.513 4.734 1.806 45
Saldo programma 6 48.401 56.591 49.806 46.821 46.926 46.969
Programma 7 – Provinciefinanciën
Lasten
Structureel 3.429 3.412 1.904 12.744 21.878 33.854
Niet structureel 10.569 10.203 5.664 9.156 349 42
Totaal Lasten 13.998 13.615 7.568 21.900 22.227 33.896
Baten
Structureel 395.504 388.336 364.967 370.967 379.829 386.025
Niet structureel 43.950 26.364 25.888 15.718 11.038 7.333
Totaal Baten 439.454 414.700 390.855 386.684 390.867 393.358
Saldo -425.456 -401.085 -383.287 -364.785 -368.640 -359.462
Vorming van reserves (lasten) 8.842 4.777 4.912 10.995 4.712 2.155
Beschikking over reserves (baten) 34.550 36.519 43.696 42.153 2.488 0
Saldo programma 7 -451.163 -432.827 -422.071 -395.942 -366.416 -357.307
Overhead
Lasten
Overhead* 42.447 50.086 51.353 49.693 43.807 43.725
Totaal Lasten 42.447 50.086 51.353 49.693 43.807 43.725
Baten
Overhead 3.209 2.178 1.137 997 806 806
Totaal Baten 3.209 2.178 1.137 997 806 806
Saldo overhead 39.238 47.908 50.216 48.696 43.001 42.919
Totaal programma’s
Lasten
Structureel 319.605 356.852 352.637 353.208 368.229 374.705
Niet structureel 176.415 246.915 249.050 178.204 209.062 47.718
Totaal Lasten 496.020 603.768 601.687 531.412 577.291 422.422
Baten
Structureel 413.460 399.632 373.269 379.237 388.099 393.827
Niet structureel 112.406 129.433 153.116 105.582 182.152 42.723
Totaal Baten 525.867 529.064 526.385 484.819 570.251 436.550
Saldo -29.847 74.704 75.302 46.594 7.041 -14.127
Vorming van reserves (lasten) 81.862 54.065 10.726 14.234 10.669 4.947
Beschikking over reserves (baten) 127.846 150.945 110.626 88.828 47.939 16.395
Begrotingssaldo -75.831 -22.176 -24.598 -28.000 -30.229 -25.575

  * In de post overhead is de totale overhead meegenomen (programma  6 en 7) 

Een negatief resultaat na bestemming is een positief begrotingssaldo aangezien hier uitgegaan wordt van lasten minus baten. 

 

Structurele vorming/beschikking reserves

Volgens het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) zijn reserves in principe niet bedoeld om structurele uitgaven te dekken. Hierop zijn  een aantal uitzonderingen welke in onderstaand overzicht zijn aangegeven.  Het betreft hier de reserves groot onderhoud wegen, water en gebouwen (programma 2 en 6). De dekkingsreserve kapitaallasten (programma 2 en 5).  Daarnaast de reserve natuurpact en aankoop natuurterreinen (programma 3). 

Bedragen x € 1.000 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029
Structurele vormingen
Programma 2 – Infrastructuur 1.342 459 1.942 1.528 2.342
Programma 6 – Bedrijfsvoering 0 187 212
Totaal structurele vormingen 1.342 646 2.153 1.528 2.342
Structurele beschikkingen
Programma 2 – Infrastructuur 8.642 5.400 7.768 13.719 8.900
Programma 3 – Natuur en Landbouw 23.508 15.494 0 0 0
Programma 5 – Economie en Mienskip 50 50 50 50 50
Programma 6 – Bedrijfsvoering 837 463 150 45
Totaal structurele beschikkingen 33.037 21.406 7.968 13.769 8.995
Totaal -31.695 -20.761 -5.815 -12.241 -6.653

II - Overzicht van investeringen *): uitgaven en bijdragen van derden

Terug naar navigatie - Overzicht van lasten en baten in de begroting - II - Overzicht van investeringen *): uitgaven en bijdragen van derden

*) Onderstaand overzicht betreft zowel de investeringen als de aandelen,  leningen en inrichtingsprojecten. 

Totaal Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029
Bedragen x € 1.000
Programma 1 – Bestuur
Uitgaven 0 0 0 0 0 0
Bijdragen van derden 0 0 0 0 0 0
Saldo programma 1 0 0 0 0 0 0
Programma 2 – Infrastructuur
Uitgaven 294.867 52.241 91.655 39.138 87.901 23.932
Bijdragen van derden 122.522 10.497 34.098 6.510 71.417 0
Saldo programma 2 172.345 41.745 57.557 32.627 16.484 23.932
Programma 3 - Natuur en Landbouw
Uitgaven 9.364 9.364 0 0 0 0
Bijdragen van derden 0 0 0 0 0 0
Saldo programma 3 9.364 9.364 0 0 0 0
Programma 4 – Ruimte en Klimaat
Uitgaven 26.220 4.376 19.844 2.000 0 0
Bijdragen van derden 26.855 4.590 20.265 2.000 0 0
Saldo programma 4 -635 -214 -421 0 0 0
Programma 5 – Economie en Mienskip
Uitgaven 14.520 12.890 1.630 0 0 0
Bijdragen van derden 1.534 1.422 28 28 28 28
Saldo programma 5 12.986 11.468 1.602 -28 -28 -28
Programma 6 - Bedrijfsvoering
Uitgaven 1.784 1.784 0 0 0 0
Bijdragen van derden 0 0 0 0 0 0
Saldo programma 6 1.784 1.784 0 0 0 0
Programma 7 – Provinciefinanciën
Uitgaven 6.850 6.850 0 0 0 0
Bijdragen van derden 27.850 5.263 5.478 5.703 5.703 5.703
Saldo programma 7 -21.000 1.587 -5.478 -5.703 -5.703 -5.703
Totaal programma’s en bedrijfsvoering
Uitgaven 353.604 87.505 113.129 41.138 87.901 23.932
Bijdragen van derden 178.761 21.772 59.870 14.241 77.148 5.731
Saldo 174.843 65.733 53.260 26.896 10.753 18.201